HURAIAN JENIS-JENIS MUAMALAT

 

HURAIAN JENIS-JENIS MUAMALAT

Muhammad Nuruddin Bashah

Calon Sarjana  Pengajian Islam  (MIS) OUM 2023-2024

Suatu bentuk latihan mencari menyusun maklumat ilmu mumalat berdasarkan transaksi moden untuk persediaan penulis sebagai pelajar sarjana Pengajian Islam. Semoga maklumat ini dapat digunakan oleh peminat ilmu muamalat dan bermanfaat dunia dan akhirat.

1. Secara Tunai

1. Bai’ sorf
1. Takrifan:

Pertukaran matawang -  jual beli mata wang yang sama jenis atau berlainan jenis seperti jual beli emas dengan emas, emas dengan perak, dinar dengan dinar, dan dirham dengan dirham.  Mata wang adalah bahan ribawi seperti emas, perak, Ringgit Malaysia (RM), Dolar Amerika Syarikat (USD) ataupun makanan seperti beras, tepung gandum, dan lain-lain yang berkaitan disebut sebagai item ribawi. Item ribawi adalah barang yang memerlukan kaedah urus niaga khas untuk mengelakkan berlakunya riba. (IRSYAD HUKUM SIRI KE-766: HUKUM PIHAK MONEY CHANGER MENGAMBIL KEUNTUNGAN DARIPADA PERTUKARAN MATA WANG, 2023)

 

Riba menurut mazhab al-Syafi’i terbahagi kepada tiga kategori:

Riba al-Fadhl:  jual beli bahan ribawi yang tidak sama kuantiti sedangkan kedua-duanya daripada jenis item yang sama.  Tukar 5 gram emas jenis 999 dengan 6 gram emas jenis 916. Ia adalah haram kerana sepatutnya kedua-dua ditukar dengan kadar yang sama.

Riba al-Nasi’ah: Riba yang berlaku disebabkan terdapat syarat penangguhan dalam penyerahan item ribawi ataupun duit pembayaran secara sengaja kemudian dikenakan cas tambahan. Jual 5 gram emas dengan harga RM 2000 secara tangguh.

Riba al-Yad: Riba yang berlaku disebabkan lewat menyerahkan item ribawi walaupun tidak diletakkan syarat penangguhan.

2. Dalil:

‘Ubadah bin al-Somit RA meriwayatkan bahawa Nabi Muhammad SAW bersabda:

الذّهَبُ بِالذّهَبِ، وَالفِضّةُ بِالفِضّةِ، وَالبُرّ بِالبُرّ، وَالشّعِيرُ بِالشّعِيرِ، وَالتّمْرُ بِالتّمْرِ، وَالمِلحُ بِالمِلحِ، مِثْلاً بِمِثْلٍ، سَوَاءً بِسَوَاءٍ، يَداً بِيَدٍ، فَإذَا اخْتَلَفَتْ هَذِهِ الأَصْنَافُ، فَبِيعُوا كَيْفَ شِئْتُمْ، إذَا كَانَ يَداً بِيَدٍ

Maksudnya: “Emas dijual dengan emas, perak dengan perak, gandum dengan gandum, barli dengan barli, tamar dengan tamar, garam dengan garam, timbangan dan beratnya mesti sama, dibayar secara tunai (bukan bertangguh). Namun, jika jenis dan kategori barangnya berbeza, maka berjual belilah mengikut yang kamu kehendaki dengan syarat mesti dibayar secara tunai”. Riwayat Muslim

3. Contoh terkini:

Transaksi di money changer ini termasuk dalam bay’ al-sarf.

Hal berkaitan forex ini telah diputuskan melalui Muzakarah Jawatankuasa Fatwa Majlis Kebangsaan Bagi Hal Ehwal Ugama Islam Malaysia Kali Ke-98 yang bersidang pada 13-15 Februari 2012 yang telah membincangkan Hukum Perdagangan Pertukaran Matawang Asing oleh Individu Secara Lani (Individual Spot Forex) Melalui Platfom Elektronik.  Muzakarah menegaskan bahawa perdagangan pertukaran mata wang asing (forex) oleh individu secara lani (individual spot forex) melalui platfom elektronik adalah melibatkan item ribawi (iatu mata wang) dan dari sudut fiqhiyyah ia tertakluk di bawah hukum Bay al-Sarf yang perlu dipatuhi syarat-syarat umum jual beli dan syarat-syarat khusus bagi Bay al-Sarf seperti berikut.

Pihak yang berakad mestilah mempunyai kelayakan melakukan kontrak (Ahliyyah al-Ta’aqud);

Harga belian hendaklah diketahui dengan jelas oleh kedua-dua pihak yang berakad;

Item belian hendaklah suatu yang wujud dan dimiliki sepenuhnya oleh pihak yang menjual serta boleh diserahkan kepada pembeli;

Sighah akad hendaklah menunjukkan keredhaan kedua-dua pihak, tidak ada unsur penempohan dan sighah ijab dan qabul mestilah bersepadanan dan menepati antara satu sama lain dari sudut ciri-ciri dan kadarnya.

Syarat-syarat khusus Bay al-Sarf :

Di samping memenuhi syarat-syarat tersebut, Muzakarah juga menegaskan bahawa operasi jual beli tukaran mata wang asing (forex) mestilah bebas daripada sebarang unsur riba, unsur al-Salaf wa al-Bay (memberi pinjaman dengan syarat sesuatu transaksi jual beli adalah. dibuat), unsur perjudian, gharar yang keterlaluan dan kezaliman atau eksploitasi. Berdasarkan kajian terperinci yang telah dilakukan, Muzakarah mendapati perdagangan pertukaran mata wang asing (forex) oleh individu secara on the spot (individual spot forex) melalui platform elektronik mengandungi elemen seperti riba melalui pengenaan faedah rollover, keperluan pembelian dan penjualan dalam pemberian hutang melalui leverage, qabd yang tidak jelas semasa urus niaga pertukaran, penjualan mata wang bukan dalam pegangan dan spekulasi yang melibatkan perjudian. Terdapat taqabbudh (penyerahan) antara dua item yang terlibat dalam platform forex sebelum kedua-dua pihak menjalankan urus niaga secara berasingan daripada kontrak, jual beli mata wang hendaklah dilakukan secara berkala dan tidak boleh ada sebarang kelewatan.

Sehubungan itu, Muzakarah bersetuju memutuskan bahawa perdagangan pertukaran mata wang asing (forex) oleh individu secara lani (individual spot forex) melalui platfom elektronik yang ada pada masa ini adalah haram kerana ia bercanggah dengan kehendak syarak dan juga tidak sah dari sisi undang-undang negara. Selaras dengan itu, umat Islam adalah dilarang daripada melibatkan diri dalam perdagangan mata wang seumpama ini. (Irsyad - Laman Web Rasmi Jabatan Mufti Sarawak, n.d.)

2. Bai’ Salam
1. Takrifan:

Al-salam adalah sebuah akad jual beli dalam Islam yang terbahagi kepada dua bahagian iaitu dari segi bahasa dan istilah. Dari segi bahasa, al-salam bermaksud mendahulukan atau mendapat sesuatu pada masa akan datang. Manakala dari segi istilah syarak, al-salam merujuk kepada menjual sesuatu barang dengan menyatakan ciri-ciri barang tersebut sahaja tanpa mengambil fizikal barang tersebut pada masa perlaksanaan akad. Al-salam juga diterima dan dikecualikan daripada hukum jual beli barangan yang tidak wujud, walaupun amalan ini sebenarnya tidak sah. Justifikasi bagi penggunaan al-salam adalah untuk memenuhi keperluan atau hajat manusia kepada akad seperti ini, contohnya para peniaga yang memerlukan modal untuk perniagaan mereka. Dengan al-salam, mereka dapat mendapatkan modal dengan mudah untuk melangsungkan perniagaan dan memperoleh keuntungan. Sebagai contoh, dalam konsep jual salam, seorang penjual menjual sebiji kereta dengan ciri-ciri tertentu kepada pembeli yang setuju untuk membeli pada harga yang disepakati, walaupun kereta tersebut belum ada pada masa itu. Pembeli membayar harga tersebut walaupun barangan belum diserahkan kepada mereka. Ini menunjukkan bahawa al-salam menggambarkan jual beli hutang dari penjual dan tunai dari pembeli, kerana bayaran sudah dibuat walaupun barangan belum diterima. (Bay’ Salam Dan Aplikasi Semasa, 2009)

2. Dalil:

Firman Allah SWT.

يَا أَيُّهَا الَّذِينَ اَمَنُوا إِذَا تَدَايَنْتُمْ بِدَيْنٍ إِلَى أَجَلٍ مُسَمَّى فَاكْتُبُو

“ Wahai orang-orang yang beriman,apabila kamu berhutang untuk waktu yang ditentukan maka hendaklah kamu menulisnya.”

Manakala dalil al-sunnah yang memperkatakan mengenai al-salam ini pula ialah:

 

حدثنا عن إبن عباس, قال.قدم رسول الله صلى الله عليه وسلم المدينة, وهم يسلفون في الثمار, السنة والسنتين, فقال:  ((من اسلف في تمر, فاليسلف في كيل معلوم ووزن معلوم إلى أجل مسمى))

Dikhabarkan kepada kami oleh Ibn Abbas RA,katanya semasa Nabi Muhammad SAW datang ke Madinah nabi mendapati orang-orang Islam di sini menempah atau mengeluar buah-buahan semasa setahun ataupun dua tahun iaitu mereka membayar tunai harganya untuk memperoleh buah-buahan selepas setahun ataupun dua tahun. Maka nabi bersabda: “Sesiapa yang ingin menempah atau mengedar,hendaklah dia mengikut sukatan tertentu,timbangan tertentu dan tempoh tertentu. (Riwayat Imam Muslim)

3. Contoh terkini:

Amalan masyarakat moden sebagai contoh kontrak salam adalah membeli-belah dalam talian, di mana pembeli membayar sebelum menerima produk. Selain itu, produk juga diberikan kejelasan mengenai bentuknya. Kemudian, produk akan dihantar dalam masa beberapa hari.

Cara Bank medapat untung adalah melalui Bai salam selari. (melibat 3 pihak) Bai 'as-salam (Jualan Pembayaran Depan) Bai 'as-salam ialah akad jual beli barang, di mana harga barang dibayar tunai pada masa akad, dan penyerahan barang ditangguhkan. dan dilaksanakan pada masa yang dipersetujui.   Jika diaplikasikan dalam perbankan, keuntungan yang diperolehi oleh bank adalah perbezaan antara harga yang diperoleh daripada pelanggan dan harga jualan kepada pembeli. Bai'as-salam biasanya digunakan untuk pembiayaan bagi petani dengan jangka masa yang agak pendek iaitu 2-6 bulan.  Kerana yang dibeli oleh bank adalah barangan seperti beras, jagung dan eabai, di mana pihak bank tidak berhasrat untuk menggunakan barang tersebut sebagai simpanan (inventori), maka akad bai' as-salam dibuat kepada pembeli kedua, contohnya peniaga pasar utama atau pemborong. (Ibrahim, Y., 2022).

 

Perbezaan Bai’ salam dengan bai’ istisna’:

JENIS BARANG

ISTISNA: Tidak tertentu kepada barangan “Ain” tetapi juga termasuk kepakaran kerja dan kemahiran pembuatan.  Contoh: pembuatan rumah,kilang,menempah cincin dan lain2

SALAM: Tertentu kepada barangan berbentuk “Ain” sahaja. Contoh: madu,kereta,pakaian,gula dll

PEMBAYARAN

ISTISNA': Boleh ditangguh pembayaran samada pembayaran dibuat pada awal kontrak/pertengahan/pada akhir

SALAM: Pembayaran perlu dijelaskan segera semasa akad

SIFAT KONTRAK

ISTISNA':  Mengikat secara ikutan iaitu semata-mata ikatan bagi melindungi penjual daripada ditinggalkan begitu sahaja oleh pembeli tidak bertanggungjawab.

SALAM: Mengikat kontrak secara asli dan tetap

PEMBATALAN KONTRAK

ISTISNA':  Kontrak boleh dibatalkan sebelum pembuatan dilakukan.

SALAM:  Kontrak tidak boleh dibatalkan

TEMPAT SERAHAN

ISTISNA':  Tidak disyaratkan menentukan tempat serahan didalam akad

SALAM: Tempat serahan barang mesti ditentukan didalam akad

 

3. Bai’ Dayn
1. Takrifan:

Satu bentuk perniagaan di mana seseorang yang mempounyai hak mengutip hutang yang akan matang suatu masa akan datang boleh menjual haknya kepada orang lain dengan harga yang dipersetujui.

Bay‘ al-dayn adalah penjualan dayn atau hutang yang wujud hasil daripada akad mu‘awadat maliyah (akad pertukaran) seperti murabahah, bay‘ bithaman ajil, ijarah, istisna‘ dan lain-lain lagi. Bay ‘al-dayn berlaku apabila pihak yang memerlukan kecairan bertindak menjual hutang atau aliran tunai yang dimilikinya kepada pihak ketiga. Bay‘ al-dayn terbahagi kepada dua jenis, iaitu jual beli hutang secara tunai dan tangguh. Bay‘ al-dayn secara tunai bermaksud hutang tersebut dibeli dengan harga tunai dan hutang tersebut juga boleh dijual sama ada kepada orang yang berhutang atau pihak ketiga. Jumhur ulama mengharuskan menjual hutang kepada orang yang berhutang. Manakala jual hutang kepada pihak ketiga adalah tidak diharuskan menurut ulama Hanafiyyah, sebahagian ulama Syafi‘iyah dan ulama Hanabilah. Namun sebahagian ulama Syafi‘iyah dan Malikiyyah berpendapat sebaliknya. Bay‘ al-dayn secara tangguh (jual beli hutang dengan hutang) juga disebut bay‘ al-dayn bi al-dayn atau bay‘ al-dayn bi al-nasi’ah. Ulama bersepakat bahawa jual beli hutang dengan hutang adalah tidak harus sama ada kepada penghutang atau pihak ketiga kerana hakikatnya ia adalah jual beli sesuatu dalam tanggungan dengan sesuatu dalam tanggungan orang lain. (Nadhirah, N., & Mohamad Sabri, H.,2008).

Bay’ al-dayn mudahkata adalah   jual  hutang  yang  telah  sabit  pada  tanggungjawab seseorang   bagi   melepaskan   tanggungan  orang   yang   berhutang   tersebut  atau menjual  hutang  yang  sabit  pada  tanggungjawab  seseorang kepada  pihak  yang ketiga.  Dalam  erti  kata  yang  lain  bermaksud  satu  kontrak  jual  beli dengan  seseorang  yang  berhutang  menjual  hak  hutangnya  kepada  si  pemberi hutang sama ada kepada orang yang memberi hutang itu sendiri atau kepada pihak ketiga. Kebiasannya penjual hutang akan menjual hutangnya  pada  harga  diskaun  kerana  pembeli  sama  ada  pemberi  hutang  atau pihak ketiga tidak akan membeli hutang tersebut jika harga tidak dikurangkan. (Razimi, M. S. A. et.al. 2017).

2. Dalil:

Jual beli hutang dengan hutang telah sabit pengharamannya dalam sunnah yang diriwayatkan oleh Ibn Umar iaitu:

أن النبي (ص) نهى عن بيع الكالئ بالكالئ٥٠

“Rasulullah SAW telah melarang daripada jual beli hutang dengan hutang”.

Walaupun hadith Ibn Umar itu lemah pada sanadnya, larangan bay‘ al-kali bi al-kali telah disepakati oleh sebilangan besar ulama. Oleh itu, larangan ini adalah daripada hadith dan ijmak ulama.

3. Contoh terkini:

 

Majlis Penasihat Syariah (MPS), dalam mesyuarat kedua pada 21 Ogos 1996, bersetuju untuk menerima prinsip bai` dayn iaitu jual beli hutang sebagai salah satu kaedah membentuk instrumen dalam pasaran modal Islam. Ini bersandarkan kepada pandangan sebahagian besar fukaha yang mengharuskan konsep ini dengan beberapa syarat. Dalam konteks pasaran modal, syarat-syarat ini akan dapat dipenuhi apabila terdapat suatu system pengawalseliaan yang telus yang memastikan maslahat (kepentingan) peserta pasaran terpelihara. (Bai’ Dayn | Maybank Islamic, n.d.)

Dari sudut perundangan Islam, dayn merangkumi luas skop, termasuk pembayaran produk, pembayaran qardh (pinjaman), mahr (mas kahwin) bayaran sebelum atau selepas bersekedudukan, iaitu mahr yang belum diberikan selepas perkahwinan `aqd (kontrak), sewa, pampasan jenayah dilakukan (arsy), pampasan untuk ganti rugi, wang yang perlu dibayar untuk perceraian (khulu`) dan bagi pesanan pembelian yang belum sampai (muslam fih). Dalam konteks pasaran modal Islam, bai` dayn adalah prinsip menjual  yang terhasil daripada kontrak mu`awadat maliyyah (pertukaran kontrak), seperti murabahah, bai` bithaman ajil (BBA), ijarah, ijarah munthiyah bi tamlik, istisna` dan lain-lain. (Council, S. A.,2006).

Secara umumnya, majoriti fuqaha Islam sebulat suara membenarkan aktiviti menjual hutang kepada penghutang. Mereka hanya berbeza pendapat tentang menjual hutang kepada pihak ketiga atas alasan penjual tidak akan dapat untuk menghantar barang yang dijual kepada pembeli. Pada mesyuarat ke-8 pada 25 Januari 1996, IISG mengenal pasti `illah (sebab) kenapa  esetengah fuqaha Islam tidak membenarkan bai` dayn. `illah secara umumnya menyentuh mengenai risiko kepada pembeli, gharar,  ketiadaan qabadh dan riba.

2. Secara bertangguh

1. Murabahah
1. Takrifan:

 

Murabahah merupakan salah satu bentuk jual beli yang dibenarkan Syara’ yang membenarkan syarat pertambahan harga kerana penangguhan bayaran supaya tercapai keredhaan antara kedua belah pihak. Keharusannya ini juga adalah kerana tiada sebarang larangan untuk transaksi seperti ini disamping dapat memenuhi hajat manusia mahupun penjual atau pembeli.

Ibnu Rusyd, mengatakan bahawa murabahah adalah jual beli b arang pada harga asal dengan tambahan keuntungan yang disepakati. Dalam akad ini, penjual harus memberitahu harga produk yang ia beli dan menentukan tingkat keuntungan sebagai tambahannya. Murabahah artinya saling mendapatkan keuntungan. Dalam ilmu fiqh, Murabahah diartikan menjual dengan modal asli bersama tambahan keuntungan yang jelas. (Ilyas, R., 2016).

2. Dalil:

ٱلَّذِينَ يَأْكُلُونَ ٱلرِّبَوٰا۟ لَا يَقُومُونَ إِلَّا كَمَا يَقُومُ ٱلَّذِى يَتَخَبَّطُهُ ٱلشَّيْطَـٰنُ مِنَ ٱلْمَسِّ ۚ ذَٰلِكَ بِأَنَّهُمْ قَالُوٓا۟ إِنَّمَا ٱلْبَيْعُ مِثْلُ ٱلرِّبَوٰا۟ ۗ وَأَحَلَّ ٱللَّهُ ٱلْبَيْعَ وَحَرَّمَ ٱلرِّبَوٰا۟ ۚ فَمَن جَآءَهُۥ مَوْعِظَةٌۭ مِّن رَّبِّهِۦ فَٱنتَهَىٰ فَلَهُۥ مَا سَلَفَ وَأَمْرُهُۥٓ إِلَى ٱللَّهِ ۖ وَمَنْ عَادَ فَأُو۟لَـٰٓئِكَ أَصْحَـٰبُ ٱلنَّارِ ۖ هُمْ فِيهَا خَـٰلِدُونَ ٢٧٥

Orang-orang yang memakan (mengambil) riba itu tidak dapat berdiri betul melainkan seperti berdirinya orang yang dirasuk Syaitan dengan terhuyung-hayang kerana sentuhan (Syaitan) itu. Yang demikian ialah disebabkan mereka mengatakan: "Bahawa sesungguhnya berniaga itu sama sahaja seperti riba". Padahal Allah telah menghalalkan berjual-beli (berniaga) dan mengharamkan riba. Oleh itu sesiapa yang telah sampai kepadanya peringatan (larangan) dari Tuhannya lalu ia berhenti (dari mengambil riba), maka apa yang telah diambilnya dahulu (sebelum pengharaman itu) adalah menjadi haknya, dan perkaranya terserahlah kepada Allah. Dan sesiapa yang mengulangi lagi (perbuatan mengambil riba itu) maka itulah ahli neraka, mereka kekal di dalamnya. (Al Baqarah 275)

3. Contoh terkini:

Perlu diingat: Komoditi Murabahah adalah berasaskan tawarruq.

Salah satu contoh komoditi Murābahah dan Tawarruq merupakan satu konsep yang diaplikasikan dalam produk pembiayaan perumahan Flexi Home Financing-i di CIMB Islamic Bank. Produk pembiayaan perumahan ini merupakan salah satu daripada produk perumahan yang ditawarkan oleh pihak CIMB Islamic Bank. Sebelum ini, beberapa konsep lain seperti Bay’ Bithaman Ājil (BBA) dan Bay’ Inah telah diaplikasikan dalam produk pembiayaan perumahan di perbankan Islam yang mana ianya menimbulkan kontroversi. Produk perumahan yang menggunakan konsep BBA dikatakan mengenakan caj bayaran balik yang tinggi, manakala penggunaan Bay’ Inah pula dikritik hebat oleh sarjana Islam Timur Tengah kerana dikatakan salah satu helah daripada Riba. (Mohamad, M. T. et. al,. 2018).

Komoditi Murabahah merupakan salah satu bentuk transasksi jual beli komoditi yang menggunapakai kontrak Murabahah dan Tawarruq. Komoditi menurut kamus dewan merupakan barangan yang diperdagangkan terutamanya melibatkan keluaran ladang, bahan mentah dan bahan galian. Manakala Murabahah adalah sejenis transaksi yang sering diterjemahkan oleh institusi kewangan Islam sebagai harga kos ditambah harga jualan atau lebih dikenali dengan mark up price. Oleh itu dapat difahami bahawa komoditi Murabahah adalah satu bentuk urusniaga jual beli yang melibatkan pembelian barang-barang atau komoditi tertentu pada harga kos campur margin keuntungan (Murabahah) yang telah disetujui oleh kedua belah pihak (penjual dan pembeli) dan kemudiannya, komoditi tersebut akan dijual semula kepada peniaga komoditi yang lain (pihak ketiga) dengan tujuan untuk memperoleh wang tunai.

Rajah di bawah adalah komoditi murabahah.

2. Ijarah/manfaat
1. Takrifan:

Perjanjian untuk memiliki faedah atau manfaat dari sesuatu barang yang diterima dengan bayaran yang sesuai mengikut perjanjian yang ditentukan. Ia juga bermaksud upah (ambik manfaat pihak lain)  Jadi, Ijarah adalah penjualan

manfaat yaitu pemindahan hak guna (manfaat) atas suatu barang (bayaran sewa) atau perkhidmatan (upah)atau pekerjaan dalam waktu tertentu melalui pembayaran atau upah tanpa diikuti dengan pemindahan milikan barang itu sendiri.

Menurut (Hama, Z.,2013) perkataan Ijarah disudut bahasa ianya berasal dari perkatan وإجارة أجرا يأجر أجر

yang bermakna sesuatu yang diberikan sebagai ganjaran kepada sesuatu perbuatan.

 

Adapun Makna Ijarah disudut fiqh terdapat pelbagai takrif yang telah diberikan oleh Fuqaha terhadap pengertian Ijarah mengikut kefahamannya masing-masing terhadap konsep Ijarah itu sendiri seperti berikut:

Mazhab Hanafi telah mentakrifkan Ijarah sebagai  "عقد على المنفعة بعوض"

Maksudnya : Aqad ke atas manfaat dengan bayaran.

Mazhab Maliki pula telah mentakrifkannya sebagai "تمليك منافع شيء مباحة مدة معلومة بعوض"

Maksudnya : Aqad pemilikan ke atas manfaat sesuatu yang diharuskan pada satu tempoh tertentu dengan bayaran.

Ujrah adalah upah (bayaran upah atau sewa):

"العوض الذي يدفعه املستأجر للمؤجر يف مقابلة املنفعة اليت يأخذها منه"

Maksudnya : Bayaran upah yang diberikannya oleh Musta’jir kepada Mu’ajir ke atas Manfaat yang didapati dari padanya.

2. Dalil:

ۚ فَإِنْ أَرْضَعْنَ لَكُمْ فَـَٔاتُوهُنَّ أُجُورَهُنَّ ۖ

Maksudnya : "jika mereka menyusukan anak untuk kamu, maka berikanlah kepada mereka upahnya

Surah At-Talak ayat 6

أَعْطُوا الأَجِيرَ أَجْرَهُ ، قَبْلَ أَنْ يَجِفَّ عَرَقُهُ

Maksudnya : "Berilah upah kepada orang yang mengambil upah sebelum peluhnya kering"

Riwayat Ibnu Majah dan Tabrani

 

satu hadith qudsi, Nabi SAW meriwayatkan bahawa Allah SWT berfirman:

 

ثَلاَثَةٌ أَنَا خَصْمُهُمْ يَوْمَ الْقِيَامَةِ… وَرَجُلٌ اسْتَأْجَرَ أَجِيرًا فَاسْتَوْفَى مِنْهُ وَلَمْ يُعْطِ أَجْرَهُ

 

Maksudnya: “Terdapat tiga golongan yang akan menjadi musuh-Ku pada hari Kiamat… (salah satunya ialah) orang yang mempekerjakan orang lain, namun setelah orang tersebut memenuhi tugasnya, upahnya tidak dibayarkan. Riwayat al-Bukhari (2227) dan Ibn Majah (2442)

 

3. Contoh terkini:

Bank telah menginovasikan kaedah ijarah untuk dijadikan jual beli barangan seperti kereta misalnya. Ia umpama kita menyewa kenderaan dan satu hari knderaan itu jadi milik kita.

Misalnya kontrak AITAB adalah singkatan dari al-ijarah thumma al-bay‘ ( الاجارة ثم البيعُ ) yang bererti sewa kemudian beli iaitu satu kontrak muamalat yang menggabungkan al-ijarah (sewa) dan al-bay‘ (jual beli). Al-ijarah berasal dari perkataan alajr ( الأجر ) yang bermaksud balasan di atas kerja atau gantian di atas kerja, ganjaran yang dibalas, juga disebut sebagai al-ujrah yang bermaksud upah atau sewa al-kira’( الكراء ) sebagai gantian kepada manfaat yang diperolehi kerana menggunakan sesuatu. Al-ajr biasanya digunakan bagi merujuk ganjaran akhirat dan al-ujrah pula merujuk kepada ganjaran dunia. (Zakaria, M. U., 2015).

Ijarah Muntahiyah Bittamlik atau IMBT adalah menyerupai al-ijarah thumma al-bay  AITAB ini.

3. Bit Thaman ajil
1. Takrifan:

“Al-Bai Bithaman Ajil” bermakna jualan dengan harga tangguh atau jualan dengan bayaran ansuran iaitu menjual sesuatu dengan disegerakan penyerahan barang yang dijual kepada pembeli dan ditangguhkan bayaran harganya sehingga satu masa yang ditetapkan atau dengan bayaran beransur-ansur. Bai Bithaman Ajil ialah "jualan bayaran tertunda", yang berfungsi seperti kontrak murabahah, tetapi dengan pembayaran secara umumnya dibuat secara tertunda.

Walaupun kontrak Bai Bithaman Ajil mempunyai banyak nama, pada praktiknya ia berfungsi sama seperti kontrak jualan, dengan pembayaran tertunda dan tarikh pembayaran yang telah dipersetujui. Harga jualan yang disebut untuk aset dalam kontrak adalah termasuk keuntungan. Aset biasa untuk kontrak tersebut ialah tanah, bangunan, mesin dan peralatan. (Bai Bithaman Ajil, n.d.)

2. Dalil:

Dalam sebuah hadis Nabi Muhammad SAW yang diriwayatkan oleh Saidatina Aisyah R.A, beliau berkata:

أَنَّ النَّبِيَّ صَلَّى اللهُ عَلَيْهِ وَسَلَّمَ اشْتَرَى طَعَامًا مِنْ يَهُودِيٍّ إِلَى أَجَلٍ، وَرَهَنَهُ دِرْعًا مِنْ حَدِيدٍ

Maksudnya: “Nabi SAW pernah membeli makanan daripada seorang Yahudi dengan pembayaran secara bertangguh, dan mencagarkan baju besi Baginda SAW.”  Riwayat al-Bukhari (2068)

 

Hadis ini menunjukkan bahawa Nabi Muhammad SAW pernah beramal dengan transaksi jual beli secara bertangguh

3. Contoh terkini:

Kaedah pembiayaan BBA telah diperkenalkan di Malaysia oleh Bank Islam Malaysia Bhd (BIMB) yang mula beroperasi pada 13 Mei 1983. Kaedah pembiayaan BBA merupakan produk utama Bank Islam Malaysia Bhd yang juga merupakan produk utama perbankan Islam di Malaysia. Kaedah BBA ini bagaimanapun tidak diiktiraf oleh bahagian dunia lain yang mengamalkan perbankan Islam yang lebih selesa menggunakan kaedah murabahah atau kos rujukan.

Produk-produk  yang  menggunakan  prinsip  al-Bai'  Bithaman  Ajil  merupakan  produk  yang  paling  popular  dan  digemari  dikalangan  pelanggan-pelanggan  bank  sama  ada  bank-bank  Islam  atau  bank-bank perdagangan yang menyertai Skim Perbankan Islam. Antara produk-produk yang terdapat di pasaran yang menggunakan prinsip tersebut ialah produk produk pembiayaan runcit seperti produk pembiayaan  memiliki  harta  seperti  rumah,  tanah,  kedai  dan  rumah  kedai  serta  pembiayaan  semula  harta, pembiayaan komputer peribadi, pembiayaan barang pengguna dan sebagainya. Secara  keseluruhannya,  dapatan  kajian  menunjukkan  bahawa  al-Bai'  Bithaman  Ajil  yang dilaksanakan di Bank Islam Malaysia Berhad memenuhi syariat Islam. (Ali, M., & Othman, N. A., 2010).

 

 

4. Inah
1. Takrifan:

Al-‘Inah menurut bahasa Arab bermaksud hutang. Ia ditakrifkan oleh al-Mausu‘ah al-Fiqhiyyah al-Kuwaitiyyah sebagai pembelian barangan secara bayaran tangguh, kemudian menjualnya secara bayaran tunai kepada penjual tadi dengan harga lebih rendah. (Lihat al-Mausu‘ah al-Fiqhiyyah al-Kuwaitiyyah, 14/147)  Dr Wahbah al-Zuhaili dalam al-Fiqh al-Islami wa Adillatuhu, 4/467 mendefinisikan jual beli dengan kaedah al-‘Inah sebagai suatu helah dalam jual beli untuk berhutang secara riba, dengan cara seseorang menjual aset dengan bayaran tangguh, kemudian membeli semula aset tersebut dengan harga yang lebih rendah daripada harga yang dijual secara bayaran tunai. (Al-Bakri, 2023)

2. Dalil:

Dalil mengharamkannya

Diriwayatkan daripada Ibn ‘Umar R.Anhuma secara marfu‘ (disandarkan kata-kata ini kepada Nabi SAW), katanya:

إِذَا تَبَايَعْتُمْ بِالعِينَةِ وَأَخَذْتُمْ أَذْنَابَ البَقَرِ، وَرَضِيتُمْ بِالزَّرْعِ، وَتَرَكْتُمُ الجِهَادَ، سَلَّطَ اللهُ عَلَيْكُمْ ذُلاًّ لاَ يَنْزِعُهُ حَتَّى تَرْجِعُوا إِلَى دِينِكُمْ

Maksudnya: “Sekiranya kalian berjual beli dengan cara ‘inah, dan kalian memegang pada ekor lembu, dan kalian redha dengan tanaman, sehingga kalian meninggalkan jihad, pasti Allah akan memberikan kehinaan kepada kalian dan Dia tidak akan mencabutnya sehingga kalian kembali kepada agama kalian.”  Riwayat Abu Dawud (3462) dan al-Baihaqi di dalam al-Sunan al-Kubra (5/316)

 

Dalil mengharuskannya

Diriwayatkan sebuah hadith daripada Abu Sa‘id al-Khudri R.A, katanya: “Bilal R.A datang bertemu Nabi SAW dengan membawa kurma barni, lalu Baginda SAW bersabda:

مِنْ أَيْنَ هَذَا؟ قَالَ بِلاَلٌ: كَانَ عِنْدَنَا تَمْرٌ رَدِيءٌ، فَبِعْتُ مِنْهُ صَاعَيْنِ بِصَاعٍ لِنُطْعِمَ النَّبِيَّ ﷺ، فَقَالَ النَّبِيُّ صَلَّى اللهُ عَلَيْهِ وَسَلَّمَ عِنْدَ ذَلِكَ: أَوَّهْ أَوَّهْ، عَيْنُ الرِّبَا، عَيْنُ الرِّبَا، لاَ تَفْعَلْ، وَلَكِنْ إِذَا أَرَدْتَ أَنْ تَشْتَرِيَ فَبِعِ التَّمْرَ بَبَيْعٍ آخَرَ، ثُمَّ اشْتَرِهِ

Maksudnya: “’Mana kamu dapat kurma ini?’, Bilal menjawab: ‘Aku mempunyai kurma yang buruk, lalu aku menjualnya dua gantang kurma itu dengan satu gantang (kurma yang baik) untuk diberi makan kepada Nabi SAW’. Baginda SAW bersabda: Aduhai! Aduhai! Ini adalah riba, ini adalah riba, jangan melakukannya. Tetapi jika kamu ingin membeli (kurma barni itu), maka juallah kurma (yang kamu ada) dengan transaksi yang berbeza, kemudian belilah (kurma barni) itu’.” Riwayat al-Bukhari (2312) dan Muslim (1594)

3. Contoh terkini:

Bai al-‘inah merujuk kepada kontrak yang membabitkan urus niaga jualan dan pembelian semula aset oleh penjual. Dalam urus niaga ini, penjual menjual aset kepada pembeli secara tunai dan kemudian membelinya semula pada harga yang tertunda yang lebih tinggi dari harga jualan tunai. Transaksi ini juga dijalankan di mana penjual menjual aset kepada pembeli pada harga yang tertunda dan kemudian membelinya semula secara tunai pada harga yang lebih rendah daripada harga jualan tertunda. Bagi pembiayaan di bank yang menggunakan bai’ al-’inah, Bank akan menjual aset (tanah yang dimiliki oleh bank atau aset lain yang dinasihatkan oleh Bank) kepada pelanggan pada harga jualan yang akan dibayar secara tertunda.

Pembiayaan peribadi bank patuh syariah semua guna Bai’ al inah atau tawarru’. Jika bai’ al Inah begini:

Bank jual tanah kepada pelanggan 500,000 secara tangguh.

Pelanggan bayar balik kepada bank tangguh 500 000 itu.

Pelanggan jual semula tanah itu (sebab pelanggan nak pembiayaan tunai bukannya tanah) kepada bank dengan harga rendah RM 450 000 secara tunai. Bank bayar kepada pelanggan RM 450 000 beli tanah semula secara tunai.

Jadi yang bank bayar itu umpama pinjaman peribadi kerana pelanggan kena bayar lebih kepada bank (keuntungan bank).

 

Walau bagaimanapun, bay‘ al-‘inah masih tidak diterima di kalangan ulama Timur Tengah kerana ia dikatakan sebagai helah untuk menghalalkan riba. Para ulama berselisih pendapat berhubung dengan keharusan bay‘ al-‘inah. Hadith-hadith mengenai bay‘ al-‘inah yang dijadikan hujah bagi golongan yang mengharamkan bay‘  al-‘inah adalah tidak kukuh untuk dijadikan sandaran hukum, disebabkan tiada nas yang qat’i dan hadis yang disepakati kesahihannya. Oleh itu, hadith-hadith yang dijadikan hujah oleh golongan yang mengharamkan bay‘ al-‘inah telah ditolak disebabkan wujudnya keraguan padanya. (Nadhirah, N., & Mohamad Sabri, H.,2008).

5. Musawwamah
1. Takrifan:

Jenis jualan am dan biasa yang melibatkan tawar-menawar harga komoditi yang diperdagangkan antara penjual dengan pembeli tanpa sebarang rujukan kepada harga dibayar atau kos yang ditanggung oleh penjual. Oleh itu, ia berbeza daripada Murabahah dari segi formula penentuan harga. Tidak seperti Murabahah, penjual dalam kontrak Musawamah tidak perlu mendedahkan kosnya. Kedua-dua pihak berunding untuk mencapai harga yang dipersetujui. Semua syarat lain yang berkaitan dengan Murabahah adalah juga sah bagi Musawamah. (Istilah | BSN Malaysia, 2023)

2. Dalil:

 

يَـٰٓأَيُّهَا ٱلَّذِينَ ءَامَنُوا۟ لَا تَأْكُلُوٓا۟ أَمْوَٰلَكُم بَيْنَكُم بِٱلْبَـٰطِلِ إِلَّآ أَن تَكُونَ تِجَـٰرَةً عَن تَرَاضٍۢ مِّنكُمْ ۚ وَلَا تَقْتُلُوٓا۟ أَنفُسَكُمْ ۚ إِنَّ ٱللَّهَ كَانَ بِكُمْ رَحِيمًۭا ٢٩

Wahai orang-orang yang beriman, janganlah kamu makan (gunakan) harta-harta kamu sesama kamu dengan jalan yang salah (tipu, judi dan sebagainya), kecuali dengan jalan perniagaan yang dilakukan secara suka sama suka di antara kamu, dan janganlah kamu berbunuh-bunuhan sesama sendiri. Sesungguhnya Allah sentiasa Mengasihani kamu. (Al Nisa 29)

3. Contoh terkini:

Akad transaksi sehari hari dipasar tradisional akan kita temui antara penjual (al-Bai’) dan pembeli (al-Musytarl) untuk menghindari dari akad ribawi dengan kesepakatan tawar menawar (Musawamah)  yang diatur antara penjual dan pembeli, dengan keuntungan pokok yang diutarakan penjual pada pembeli (Murobahah) sehingga, Transaksi yang dilakukan kedua belah pihak terjalin secara aman, yang tentunya banyak diterapkan di pasar-pasar tradisional maupun modern bahkan juga bisa ditemui di Online Shop atau Marketplace. Bai Al-Musawamah atau akad musawamah merupakan akad jual beli dimana penjual tidak memberitahukan harga pokok dan keuntungan yang didapatnya dari sebuah produk atau sejenisnya dimana haraga ditentukan melalui proses tawar menawar antara penjual dan pembeli. (Kurniawan, R. R., 2021).

6. Istisna’
1. Takrifan:

Jual beli al-Istisna' adalah kontrak tempahan barang yang telah ada sejak zaman Rasulullah S.A.W. hingga kini. Ia melibatkan permintaan untuk membuat sesuatu barang secara khusus, seperti pakaian atau perabot. Menurut fuqaha’, al-Istisna' didefinisikan sebagai akad untuk melakukan sesuatu yang ditentukan, dan terdapat perbezaan pandangan antara mazhab mengenai definisinya. Mazhab Hanafi melihatnya sebagai akad hutang dengan syarat spesifik, sementara mazhab Maliki dan Syafici menganggapnya serupa dengan Bay' al-salam, tetapi dengan perbezaan dalam jenis barang yang ditempah. Dalam al-Istisna', barang yang ditempah lebih spesifik dan tidak semestinya tersedia di pasaran. Secara keseluruhan, al-Istisna' memberikan fleksibiliti dalam pembayaran dan pengeluaran barang, menjadikannya relevan dalam konteks perbankan Islam moden yang memerlukan penyelesaian pembiayaan yang sesuai dengan keperluan pelanggan. ("Fiqh muamalat: Konsep jual Beli istisna' Dan aplikasinya," n.d.)

Istisna klasik mempunyai mekanisme berikut:

Pelanggan (pembeli) menghubungi pengeluar (penjual) untuk membina aset khusus untuknya. Mereka bersetuju dengan spesifikasi aset, harga dan tarikh penghantaran pada masa pelaksanaan kontrak.

Pelanggan membayar harga pembuatan secara tunai atau ansuran mengikut perjanjian mereka.

Setelah proses pembuatan selesai, pengilang menghantar aset yang telah siap kepada pelanggan pada tarikh penghantaran.

2. Dalil:

Dalil pensyariatan al-istisna' yang menjadi hujah pegangan mazhab Hanafi adalah melalui hadis mawquf yang disebutkan oleh Abdullah bin Mas’ud iaitu:

ما راَه المسلمون حسناً فهو عند الله حسن    

Maksudnya: “Apa yang dilihat oleh umat Islam sebagai baik, maka ia adalah baik di sisi Allah S.W.T ”

Berdasarkan dalil tersebut, maka mazhab Hanafi telah melihat dan menganggap bahawa al-istisna' sebagai harus kerana ia mendatangkan kemaslahatan kepada umat Islam.

3. Contoh terkini:

Bank-bank Islam, seperti Bank Muamalat, menawarkan kemudahan Istisna' sebagai alternatif kepada produk pembiayaan konvensional, termasuk pinjaman penyambung (bridging loans). Dalam konteks ini, Istisna' memberikan penyelesaian kepada masalah pembiayaan jangka pendek dan memenuhi permintaan untuk pembiayaan yang lebih fleksibel dalam pembelian aset yang belum siap.

Istisna' selari (pembiayaan pembelian tempahan rumah)

Kontrak istisna selari melibatkan tiga pihak dan terdiri daripada dua kontrak berasingan.

Kontrak pertama adalah antara pembeli akhir (pelanggan) dan penjual (bank syariah), di mana bank syariah sebagai penjual bertanggungjawab untuk menyerahkan aset kepada pelanggan mengikut spesifikasi yang disediakan.

Perjanjian istisna' kedua ialah antara bank syariah (sebagai pembeli) dan pebina aset (misalnya pemaju perumahan). Langkah-langkah berikut terlibat dalam kontrak istisna selari.

Pelanggan ingin membeli aset tertentu untuk dikeluarkan atau dibina (contohnya rumah) dan mendekati bank Islam untuk pembiayaan.

Bank syariah (sebagai penjual/pengeluar) mengadakan kontrak istisna dengan pelanggan. Harga RM 300 000 ditentukan sebagai yuran bank ditambah margin keuntungan.

Bank Islam (pembeli) menandatangani kontrak istisna (istisna kedua) selari dengan kontraktor untuk membina aset (rumah) mengikut spesifikasi yang dipersetujui dengan pelanggan.

Bank Islam membayar RM 150 000(tunai) kos pembinaan kepada kontraktor dalam kontrak istisna’ kedua.

Selepas proses pembuatan selesai, bank Islam menyerahkan aset kepada pelanggan (pembeli utama) pada tarikh penghantaran. Kadangkala, bank Islam melantik kontraktor sebagai ejen mereka untuk menyerahkan aset kepada pelanggan bagi pihak mereka.

Pelanggan membayar harga aset istisna kepada bank syariah dalam bentuk ansuran (RM 300 000 selama 30 tahun).

 

Kelebihan Istisna' adalah:

Fleksibiliti: Pembeli dapat menentukan spesifikasi barang yang ingin ditempah.

Pembiayaan Jangka Pendek: Sesuai untuk projek yang memerlukan pembiayaan sementara sebelum hasil dijana.

Pematuhan Syariah: Istisna' mematuhi prinsip muamalat Islam, mengelakkan unsur riba dan gharar.

Peluang Pembangunan: Menyokong pertumbuhan industri pembinaan dan meningkatkan peluang pekerjaan.

Secara keseluruhan, Istisna' dalam muamalat bank moden bukan sahaja menyediakan alternatif yang sah dari segi syariah tetapi juga berfungsi sebagai alat penting dalam memenuhi keperluan pembiayaan yang semakin meningkat di kalangan masyarakat.

7. Istijrar
1. Takrifan:

Bay’ al-Istijrar (بيع الاستجرار). Definisi bagi akad ini adalah seperti berikut:

 

وبيع الاستجرار: أخذ الحوائج من البياع شيئا فشيئا، ودفع ثمنها بعد ذلك.

Maksudnya: Bay’ al-Istijrar ialah suatu transaksi dimana pembeli mengambil barang sedikit demi sedikit berdasarkan keperluan, kemudian membayar harganya selepas daripada itu.

Suatu kontrak antara pembekal dengan pelanggan di mana pembekal membekalkan barangan tertentu secara berterusan mengikut mod pembayaran yang telah dipersetujui sehingga mereka menamatkan kontrak tersebut. Ia sama digunakan untuk kontrak antara pemborong dengan peruncit bagi membekalkan sejumlah aset yang telah dipersetujui.

2. Dalil:

يَا أَيُّهَا الَّذِينَ آمَنُوا لَا تَأْكُلُوا أَمْوَالَكُم بَيْنَكُم بِالْبَاطِلِ إِلَّا أَن تَكُونَ تِجَارَةً عَن تَرَاضٍ مِّنكُمْ ۚ

Maksudnya: “Wahai orang-orang yang beriman, janganlah kamu makan (gunakan) harta-harta kamu sesama kamu dengan jalan yang salah (tipu, judi dan sebagainya), kecuali dengan jalan perniagaan yang dilakukan secara suka sama suka di antara kamu.”  Surah al-Nisa’ (29)

3. Contoh terkini:

Salah satu contoh aplikasi bai' istijrar di Malaysia adalah dalam kontrak niaga hadapan minyak sawit mentah atau crude palm oil (CPO) futures contract. Dalam kontrak ini, penjual berjanji untuk menyediakan minyak sawit mentah kepada pembeli pada harga yang ditetapkan pada masa hadapan, berdasarkan permintaan pembeli.

Jadi dalam konteks pasaran komoditi di Malaysia, bai' istijrar digunakan untuk membolehkan pihak-pihak berkontrak melakukan urus niaga secara berterusan pada harga yang dipersetujui, tanpa perlu menunggu barang siap sebelum dijual. (Sekuriti, M. P. S. S.. 2002). 

Kes moden makan dulu bayar kemudian di restoran. Dalam sesetengah urus niaga ia boleh diterima atau dibenarkan untuk membeli atau menjual pada harga yang tidak diketahui seperti penggunaan Bai’ al-Istijrar. Istilah ini ialah istilah urus niaga dalam perundangan mengenai kontrak yang disebut oleh pakar hukum salaf dan khalaf. Ringkasnya, apa yang dimaksudkan dengan bai’ al-istijrar ialah transaksi yang mana pembeli berurus niaga dengan penjual, membeli barang atau mengambil barang tanpa mengetahui harganya. Harga dimaklumkan dan dipersetujui kemudian, walaupun selepas item itu dipakai atau digunakan atau dimakan (jika makanan). (Al-Bakri, Z. M., 2024, January 1).

 

8. Tawarruq (terlibat dalam komoditi murabahah)
1. Takrifan:

Al-tawarruq adalah jual beli yang berlaku apabila pembeli membeli barangan dengan harga tangguh, kemudian menjualnya kembali dengan harga tunai yang lebih rendah kepada penjual ketiga. Jual beli ini dinamakan al-tawarruq kerana pembeli yang membeli barangan tidak bermaksud untuk mendapat barang tersebut, sebaliknya adalah untuk mendapatkan tunai. Perbezaan antara al-tawarruq dan bay‘ al-‘inah adalah al-tawarruq melibatkan jualan barangan kepada pihak ketiga manakala bay‘ al-‘inah hanya melibatkan dua pihak sahaja Perbahasan mengenai al-tawarruq tidak banyak dibincangkan oleh para ulama dahulu berbanding bay‘ al-‘inah memandangkan ia diharuskan oleh jumhur ulama. Walau bagaimanapun, berdasarkan pemerhatian penulis, terdapat segelintir sarjana daripada Timur Tengah yang tidak menyokong penggunaan instrumen ini yang digunakan dengan agak meluas dalam institusi perbankan Timur Tengah. Berbanding Malaysia yang mengaplikasikan prinsip bay‘ al-‘inah dalan institusi  perbankan untuk pembiayaan, institusi perbankan Timur Tengah pula menggunakan jual beli altawarruq. (Nadhirah, N., & Mohamad Sabri, H.,2008).

2. Dalil:

Sabda Rasulullah S.A.W:

عن أبي هريرة رضي الله عنه أن رسول الله صلى الله عليه وسلم استعمل رجلا على خيبر فجاءه بتمر جنيب، فقال رسول الله صلى الله عليه وسلم:أكل تمر خيبر هكذا. قال لا، والله يارسول الله إنا لنأخذ الصاع بالصاعين و الصاعين بالثلاثة. فقال رسول الله  صلى الله عليه وسلم: لاتفعل، بع الجمع بالدراهم ثم ابتع بالدراهم جنيبا

Diriwayatkan dari Abi Hurairah r.a, bahawa Rasulullah S.A.W melantik seorang sahabat sebagai petugas di Khaibar. Sahabat tersebut membawa kurma yang disebut (janib). Rasulullah S.A.W bertanya kepada sahabat tersebut: “Adakah semua kurma Khaibar begini?” Sahabat tersebut menjawab: “Demi Allah, tidak wahai Rasulullah. Kami membeli kurma ini satu sa` dengan imbalan kurma ini sebanyak dua sa’ dan jika kami membeli kurma ini dua sa` dengan imbalan kurma ini tiga sa`”. Rasulullah S.A.W bersabda: “Jangan lakukan seperti itu. Tetapi jual semua kurma tersebut dengan dirham, kemudian belilah dengan dirham tersebut kurma janib”. (Riwayat Al Bukhari)

3. Contoh terkini:

Pembiayaan Islamik peribadi menggunakan kaedah ini selain Bai’ al Inah.

Caranya pelanggan memohon pembiyaan dari bank. Satu barang akan dibeli bank dari pihak A. Bank jual kepada pelanggan itu dengan murabahah (ada keuntungan dan dibayar tangguh). Pelanggan lantik bank jual semula barang itu (pelanggan hendak duit biaya bukannya barang). Bank jual barang kepada B. Hasil jualan kepada B dikredit kepada pelanggan (inilah wang pembiayaan).

Contoh tanpa bank :

“Encik Amin memerlukan wang tunai RM 50 000 dan dia tidak menemui sesiapa yang boleh memberikan pinjaman tanpa faedah (riba), jadi dia membeli kereta Encik Aman dengan harga RM 60 000 yang akan dibayar dalam tempoh setahun. "Kemudian Encik Amin menjual kereta itu kepada Encik Ali dengan wang tunai RM 50 000."

 

 

1. Kerjasama

1. Musyarakah
1. Takrifan:

Akad musyarakah ialah kerjasama antara dua pihak yang menyumbang antara satu sama lain dalam bentuk dana untuk membina perniagaan, dengan keuntungan dan risiko yang akan dikongsi bersama mengikut perjanjian. Jadi apa bezanya dengan akad musyarakah mutanaqisah? Musyarakah mutanaqisah ialah kerjasama antara beberapa pihak mengenai pemilikan sesuatu aset tetapi dengan jumlah keuntungan yang berbeza antara satu sama lain. Ini disebabkan oleh membenarkan pemilikan aset yang lebih besar daripada pihak lain supaya nilai keuntungan yang diperoleh juga lebih besar.

 

2. Dalil:

Surah Sod : 24.

قَالَ لَقَدْ ظَلَمَكَ بِسُؤَالِ نَعْجَتِكَ إِلَىٰ نِعَاجِهِۦ ۖ وَإِنَّ كَثِيرًۭا مِّنَ ٱلْخُلَطَآءِ لَيَبْغِى بَعْضُهُمْ عَلَىٰ بَعْضٍ إِلَّا ٱلَّذِينَ ءَامَنُوا۟ وَعَمِلُوا۟ ٱلصَّـٰلِحَـٰتِ وَقَلِيلٌۭ مَّا هُمْ ۗ وَظَنَّ دَاوُۥدُ أَنَّمَا فَتَنَّـٰهُ فَٱسْتَغْفَرَ رَبَّهُۥ وَخَرَّ رَاكِعًۭا وَأَنَابَ ۩ ٢٤

"… Dan sesungguhnya kebanyakan dari orang yang bersyarikat itu sebagian dari mereka berbuat zalim kepada sebagian lain, kecuali orang yang beriman dan mengerjakan amal shaleh; dan amat sedikitlah mereka ini …."

 

3. Contoh terkini:

Majlis Penasihat Syariah (MPS) Bank Negara Malaysia telah menerima cadangan dari sebuah institusi kewangan Islam untuk menawarkan produk pembiayaan perumahan berdasarkan konsep musyarakah mutanaqisah. Dalam modus operandi produk ini, pelanggan memohon pembiayaan untuk membeli harta tanah bersama dengan institusi kewangan Islam, dan harta tanah tersebut kemudian disewakan kepada pelanggan. Pelanggan akan menggunakan bayaran ansuran bulanan untuk membeli bahagian pemilikan institusi kewangan secara beransur-ansur.

MPS telah mengkaji isu-isu berkaitan termasuk penggabungan perjanjian musyarakah dan ijarah dalam satu dokumen, serta cagaran terhadap aset yang dimiliki secara bersama. Keputusan yang dibuat oleh MPS adalah bahawa penggabungan perjanjian tersebut adalah dibenarkan selagi perjanjian-perjanjian tersebut dimeterai secara berasingan dan jelas. Selain itu, cagaran boleh dilaksanakan sekiranya melibatkan bahagian milik pelanggan yang digadaikan kepada institusi kewangan Islam.

Keputusan ini adalah berdasarkan fakta bahawa kontrak musyarakah mutanaqisah adalah bentuk kontrak baru yang diiktiraf oleh ulama fiqah untuk memenuhi kehendak masyarakat Islam masa kini. Syarak membenarkan beberapa bentuk pengurusan ke atas aset musyarakah, termasuk hak untuk berjual beli atau menyewakan aset tersebut. Dengan itu, kontrak musyarakah mutanaqisah ini memperlihatkan kebolehan untuk memberi dan menerima cagaran terhadap aset yang dimiliki secara bersama, dengan keizinan semua pihak yang terlibat. (Financing Based on Musyarakah Mutanaqisah | Maybank Islamic, n.d.)

Contoh Musyarakah di Malaysia:

Musyarakah Mutanaqisah

Musyarakah mutanaqisah ialah satu bentuk kerjasama di mana satu pihak (contohnya bank) memberikan modal untuk membeli aset, dan pemilik aset (pelanggan) akan membeli balik saham bank secara berperingkat. Contoh biasa adalah dalam produk pembiayaan rumah di mana bank dan pelanggan memiliki rumah tersebut secara bersama. Pelanggan membayar sewa kepada bank, dan dari masa ke masa, pemilikan rumah itu berpindah sepenuhnya kepada pelanggan.

Pembiayaan KPR (Kredit Pemilikan Rumah)

Dalam skim ini, bank dan pelanggan menggabungkan modal untuk membeli rumah daripada pemaju. Keuntungan yang diperoleh daripada sewa yang dibayar oleh pelanggan setiap bulan menjadi sebahagian daripada keuntungan bank. Ini adalah contoh sebenar bagaimana musyarakah diaplikasikan dalam kewangan perumahan di Malaysia.

Kerjasama Perniagaan Kecil

Bank juga menggunakan musharakah dalam pembiayaan perniagaan kecil, di mana bank memberikan modal kepada usahawan kecil untuk memajukan perniagaan mereka. Keuntungan daripada perniagaan itu kemudiannya dikongsi mengikut perjanjian awal. Ini membantu usahawan kecil mendapat akses kepada modal tanpa perlu terjebak dalam sistem faedah.

Melalui contoh-contoh ini, musyarakah di Malaysia menunjukkan bagaimana prinsip syariah boleh diaplikasikan dalam sektor kewangan untuk menyokong pertumbuhan ekonomi dan kesejahteraan masyarakat.

 

Perbezaan musyarakah dengan mudharabah dalam Islam:

Struktur Pemilikan Modal:

Mudharabah: Hanya ada seorang pemilik modal (shahibul maal) dan seorang pengurus (mudharib).

Musyarakah: Terdapat beberapa pemilik modal yang menyumbang kepada perniagaan.

Perkongsian Risiko:

Mudharabah: Pemilik modal menanggung seluruh risiko kerugian.

Musyarakah: Semua pihak berkongsi risiko mengikut nisbah modal yang disumbangkan.

Pengurusan perniagaan:

Mudharabah: Pengurusan perniagaan sepenuhnya dijalankan oleh mudarib, manakala pemilik modal tidak terlibat dalam operasi harian.

Musyarakah: Semua pihak boleh terlibat dalam menguruskan perniagaan, bergantung kepada perjanjian yang dibuat.

Matlamat dan Fokus:

Mudarabah: Lebih menumpukan kepada pelaburan dan pengurusan modal oleh satu pihak.

Musyarakah: Menekankan kerjasama dan kerjasama antara beberapa pihak dalam menjalankan perniagaan.

2. Mudharabah
1. Takrifan:

Murabahah berasal   daripada   perkataan   (رِبحٌ)   yang   membawa   maksud pertambahan dan keuntungan (al-Razi, 1987). Para ulama fiqh memberikan definisi murabahahdari sudut istilah dalam pelbagai bentuk, namun kesemuanya menjurus kepada  maksud  yang  sama.  Takrif  yang  diberikan  oleh  ahli  fiqh  kontemporari tentang  konsep  jual  beli murabahahadalah  sepertiyang  diberikan  oleh  pihak AAOIFI(Accounting and Auditing Organisation for Islamic Finance Institution(2007) iaitu :“Menjual  suatu  barangan  dengan  harga  asal  yang  dibeli  (modal)  oleh  penjual beserta  keuntungan  yang  diketahui  serta  dipersetujui  oleh  kedua-dua  penjual  dan pembeli” (Razimi, M. S. A. et.al. 2017).

2. Dalil:

أَنَّ ا لنبِي صلَّى االلهُ علَيهِ وآلِهِ وسلَّم قَالَ : ثَلاَثٌ فِيهِن الْبركَةُ: اَلْبيع إِلَى أَجلٍ، والْمقَارضةُ، وخلْطُ الْبر بِالشعِيرِ لِلْبيتِ لاَ لِلْبيعِ

"Nabi bersabda, 'Ada tiga hal yang mengandung berkah: jual beli tidak secara tunai, muqaradhah (mudharabah), dan mencampur gandum dengan jewawut untuk keperluan rumah tangga, bukan untuk dijual," (HR. Ibnu Majah dari Shuhaib).

3. Contoh terkini:

Akaun simpanan dan pelaburan Al-Awfar dilancarkan pada 25 Mac 2009. Produk ini menggunakan kontrak perkongsian Mudharabah, di mana pendeposit sebagai pemilik modal  (rabbul  mal)  menyumbangkan  modal  untuk  diuruskan  oleh  Bank  sebagai pengusaha (mudharib) bagi urus niaga perbankan termasuk memberikan pembiayaan, pelaburan dan lain-lain. Keuntungan akan diagihkan di antara bank dan pendeposit mengikut  kadar  perkongsian  keuntungan  yang  telah  dipersetujui  sejak  awal  kontrak iaitu 98% (Bank) dan 2% (pendeposit) bagi akaun simpanan dan 70% (Bank) dan 30 % (pendeposit) bagi akaun pelaburan. (Rosland, A. et. al. 2013).

Mudharabah merupakan akad perkongsian untung rugi di antara pendeposit (pemodal) dan  pengusaha  (bank)  dan  bukannya  kontrak  hutang  atau  pinjaman.  Ganjaran  dan hadiah boleh diberikan dengan syarat kontrak Mudharabah hendaklah jelas dan dana hadiah  tidak  diambil  dari  sumber Mudharabah.  Perkara  ini  menjadi  isu  apabila pemberian hadiah ini dibuat secara cabutan bertuah. Namun, ia tidak berkonsepkan perjudian kerana pemberian hadiah tidak mendatangkan kerugian kepada mana-mana pihak yang terlibat. Maka dengan ini, jelaslah bahawa Mudharabah merupakan kontrak yang sesuai untuk produk Al-Awfar, BIMB dan SSP, BSN. (Rosland, A. et. al. 2013).

3. Muzara’ah
1. Takrifan:

Yusuf Qardhawi dalam bukunya Halal and Haram in Islam menjelaskan bahawa muzara'ah ialah perjanjian kerjasama pertanian di mana pemilik tanah menyerahkan alat dan benih kepada mereka yang akan menanamnya, dengan perjanjian tertentu. Dia akan mendapat keputusan yang telah ditetapkan, contohnya separuh, satu pertiga atau seterusnya mengikut perjanjian. Mereka yang menyediakan benih atau anak benih adalah pengurus tanah. (Hawari, H.,2024)

Majallah al-Ahkam al-‘Adliyyah di dalam bahagian 1413 mendefinisikan al-muzara’ah sebagai suatu bentuk perkongsian pertanian yang mana tanah disediakan oleh satu pihak (pemilik tanah) dan urusan kerja dilakukan oleh satu pihak yang lain (pengusaha) dan segala urusan penanaman serta penghasilan hasil akan dikongsi oleh kedua-dua pihak secara bersama.

2. Dalil:

Ijma’ para sahabat yang mengharuskan amalan al-muzara’ah ini adalah seperti berikut: Al-Bukhari ada meriwayatkan bahawa Ali b. Abi Talib, Saad b. Malik, Abd Allah b. Mas’ud, Umar b. Abd al-Aziz, Al-Qasim al-Urwah, keluarga Abu Bakar al-Siddiq, keluarga Umar al-Khattab, keluarga Ali b. Abi Talib dan Ibn Sirin telah melakukan amalan al-muzara’ah iniز

3. Contoh terkini:

FELCRA Berhad ditubuhkan untuk memulihkan dan menyatukan tanah dengan kelulusan pihak berkuasa negeri dan pemilik tanah. Matlamat utama program ini adalah untuk menghapuskan kemiskinan masyarakat luar bandar. Mereka memperkenalkan sistem saham di mana peserta harus menanggung beban, risiko, dan manfaat bersama. Projek diurus seolah-olah sektor swasta, di mana peserta adalah pemilik bersama. Risiko dan manfaat projek ini dikongsi mengikut pemilikan saham peserta. Sistem ini menggalakkan pemilikan tanah dan pengurusan bersama secara kolektif. Meskipun demikian, pemilikan tanah tetap tidak tersandung. Sistem saham FELCRA beroperasi dengan gaji berdasarkan kunjungan lapangan individu. (Shafiai, M. H. M. 2007).

 

4. Musaqat
1. Takrifan:

Dr. Mardani dalam bukunya The Law of the Islamic Economic System mengatakan bahawa Musaqah juga dianggap sebagai varian muzara'ah yang lebih mudah, di mana pekebun hanya bertanggungjawab menyiram dan menyelenggara tanaman. Sebagai pertukaran, penanam berhak menerima peratusan tertentu daripada tuaian. (Hawari, H.,2024)

Pekerja atau pengusaha perlu melaksanakan segala kerja berkaitan penjagaan dan pemeliharaan dusun tersebut. Seperti yang diketahui, akad Musaqah hanya melibatkan kebun yang memang sudah mempunyai pokok dan tanaman. Tugas pekerja hanyalah memastikan kelangsungan hidup tanaman di samping memastikan tanaman terpelihara dengan baik dan tersusun seperti menyiram air mengikut jadual, menebas semak samun yang hidup meliar, menjaganya daripada dicuri dan sebagainya.

2. Dalil:

Hadis yang diriwayatkan Ibn Umar R.Anhuma bahawa Rasulullah SAW:

 

ﻋَﻦِ ﺍْﺑﻦِ ﻋُﻤَﺮَ ﺭَﺿِﻲَ ﺍﻟﻠﻪُ ﻋَﻨْﻬُﻤَﺎ، ﺃَﻥَّ ﺭَﺳُﻮْﻝَ ﺍﻟﻠﻪِ ﺻَﻠَّﻰ ﺍﻟﻠﻪُ ﻋَﻠَﻴْﻪِ ﻭَﺳَﻠَّﻢَ ﻋَﺎﻣَﻞَ ﺃَﻫْﻞْ ﺧَﻴْﺒَﺮَ ﺑِﺸَﻄْﺮِ ﻣَﺎ َﻳﺨْﺮُﺝُ ﻣِﻨْﻬَﺎ ﻣِﻦْ َﺛﻤَﺮٍ ﺃَﻭْ ﺯَﺭْﻉٍ

Maksudnya: Daripada Ibn Umar R.Anhuma: “Sesungguhnya Rasulullah SAW mengupah penduduk Khaibar dengan bayaran separuh daripada hasil (tanaman) yang diperoleh seperti buah-buahan atau tanaman.”  Riwayat Muslim (1551)

3. Contoh terkini:

Di bawah kontrak ini, bank menyediakan petani dengan kebun, kebun atau pokok yang mereka miliki atau yang lain dalam milikan mereka. Ini adalah dilakukan untuk tujuan mengumpul hasil kebun atau kebun dan membahagikannya dalam nisbah tertentu. Hasil tuaian mungkin buah, daun, bunga, dan lain-lain. Daripada tumbuhan dan pokok di kebun atau taman.

 

1. Sokongan

1. Rahn
1. Takrifan:

Al-Zuhayli, mentafsirkan kontrak Ar-Rahnu sebagai ‘mengambil sesuatu harta sebagai pegangan kepada sesuatu hutang di mana penyelesaian terhadap hutang tersebut boleh dilunaskan daripada nilai harta yang dipegang, sekiranya hutang tersebut gagal dibayar’. Berdasarkan penafsiran tersebut, ilmuan dari Mazhab Shāfi‘ī tersebut menolak kegunaan (usufruct) sesuatu harta sebagai sesuatu yang boleh digadaikan.

2. Dalil:

 

۞ وَاِنْ كُنْتُمْ عَلٰى سَفَرٍ وَّلَمْ تَجِدُوْا كَاتِبًا فَرِهٰنٌ مَّقْبُوْضَةٌ ۗفَاِنْ اَمِنَ بَعْضُكُمْ بَعْضًا فَلْيُؤَدِّ الَّذِى اؤْتُمِنَ اَمَانَتَهٗ وَلْيَتَّقِ اللّٰهَ رَبَّهٗ ۗ وَلَا تَكْتُمُوا الشَّهَادَةَۗ وَمَنْ يَّكْتُمْهَا فَاِنَّهٗٓ اٰثِمٌ قَلْبُهٗ ۗ وَاللّٰهُ بِمَا تَعْمَلُوْنَ عَلِيْمٌ ࣖ

Dan jika kamu dalam perjalanan sedang kamu tidak mendapatkan seorang penulis, maka hendaklah ada barang jaminan yang dipegang. Tetapi, jika sebagian kamu mempercayai sebagian yang lain, hendaklah yang dipercayai itu menunaikan amanatnya (utangnya) dan hendaklah dia bertakwa kepada Allah, Tuhannya. Dan janganlah kamu menyembunyikan kesaksian, karena barangsiapa menyembunyikannya, sungguh, hatinya kotor (berdosa). Allah Maha Mengetahui apa yang kamu kerjakan. (Al Baqarah 283)

Mengikut Rujukan Ijmāʿ (Ijmāʿ Ulama’), tiada sebarang keraguan wujud dalam menerima amalan Ar-Rahnu dan kontrak ini adalah diterima dan bertepatan dengan Sharī‘ah.

 

3. Contoh terkini:

Meskipun akta moden mungkin tidak melanggar prinsip Syariah dengan mempromosikan keadilan dan ketelusan, Akta Pemegang Pajak Gadai 1972 didasarkan pada praktik pajak gadai konvensional yang tidak selaras dengan prinsip Syariah. Amalan pajak gadai Syariah, dikenali sebagai al-Rahnu, diperkenalkan sebagai alternatif. Berbeza dengan pajak gadai konvensional, al-Rahnu tidak melibatkan riba dan gharar yang dilarang oleh Syariah. Walaupun amalan pajak gadai telah wujud sejak zaman kesultanan Melayu Melaka, sejarah tidak menerangkan bagaimana amalan itu diharmonikan dengan prinsip Syariah pada masa itu.

Gadaian Islam kini banyak di Malaysia. Prinsip muamalat yang digunakan adalah:

Konsep Qardhul Hasan merupakan pinjaman yang diberikan oleh institusi kewangan kepada pelanggan tanpa unsur-unsur haram seperti riba, gharar, dan maysir. Pelanggan perlu membayar pinjaman tersebut semula dalam tempoh yang telah dipersetujui.

Kontrak Wadiah Yad al-Dhamanah melibatkan seseorang meletakkan barangnya dijaga oleh individu yang dipercayai, di mana individu tersebut hanya bertanggungjawab jika melakukan kesalahan terhadap barang tersebut. Apabila konsep Wadiah Yad al-Dhamanah digunakan, individu yang menerima barang tersebut perlu menjaganya tanpa mengira keadaannya. Jika barang rosak atau hilang semasa dalam penjagaan individu yang memberi pinjaman, individu tersebut perlu menggantikannya.

Konsep Ar-Rahnu pula merupakan lanjutan dari kontrak Wadiah di mana jika terdapat pinjaman Qardhul Hasan, barang yang diserahkan sebagai jaminan boleh dicairkan jika pinjaman tidak dibayar.

Konsep Al-Ujrah pula berlaku apabila barang yang digadai disimpan oleh pemiutang yang mengenakan fi/yuran yang berpatutan. Ini dilakukan untuk memastikan keselamatan dan kualiti barang tersebut. Penerimaan dan penyimpanan barang berharga tersebut berdasarkan konsep Wadiah. Al-Ujrah ini dikenakan oleh institusi kewangan sebagai bayaran untuk perkhidmatan keselamatan bagi barang tersebut, sehingga barang boleh dikembalikan kepada pemilik apabila pinjaman dilunaskan sepenuhnya.

Secara kesimpulannya, konsep Qardhul Hasan, Wadiah Yad al-Dhamanah, Ar-Rahnu, dan Al-Ujrah adalah konsep-konsep penting dalam transaksi kewangan Islam yang memastikan semua pihak terlibat mematuhi prinsip-prinsip syariah dan bertanggungjawab terhadap harta yang dipercayakan kepada mereka. Ini adalah penting untuk memastikan keadilan dan keberkatan dalam setiap transaksi ekonomi dalam Islam. (Hasan, A., & Zain, N. R. M., 2021).

2. Wadiah
1. Takrifan:

Istilah wadiah berasal daripada kata kerja wada'a yang bermaksud simpanan. Deposit ini adalah amanah daripada satu pihak kepada pihak lain yang mesti dijaga dan dikembalikan kepada penyimpan bila-bila masa yang dikehendaki oleh penyimpan. Wadiah merujuk kepada kontrak, di mana pemilik meletakkan aset dengan pihak lain untuk disimpan. Dalam perbankan syariah, wadiah merujuk kepada menerima sejumlah wang atau aset untuk disimpan mengikut peruntukan syariah. (https://www.icdx.co.id/news-detail/publication/apa-itu-wadiah-dan-contohnya-dalam-perbankan-syariah )

2. Dalil:

Al-Qur’an

۞ وَإِن كُنتُمْ عَلَىٰ سَفَرٍۢ وَلَمْ تَجِدُوا۟ كَاتِبًۭا فَرِهَـٰنٌۭ مَّقْبُوضَةٌۭ ۖ فَإِنْ أَمِنَ بَعْضُكُم بَعْضًۭا فَلْيُؤَدِّ ٱلَّذِى ٱؤْتُمِنَ أَمَـٰنَتَهُۥ وَلْيَتَّقِ ٱللَّهَ رَبَّهُۥ ۗ وَلَا تَكْتُمُوا۟ ٱلشَّهَـٰدَةَ ۚ وَمَن يَكْتُمْهَا فَإِنَّهُۥٓ ءَاثِمٌۭ قَلْبُهُۥ ۗ وَٱللَّهُ بِمَا تَعْمَلُونَ عَلِيمٌۭ ٢٨٣

“Jika kamu dalam perjalanan, sedangkan kamu tidak mendapatkan seorang pencatat, hendaklah ada barang jaminan yang dipegang. Akan tetapi, jika sebagian kamu memercayai sebagian yang lain, hendaklah yang dipercayai itu menunaikan amanatnya (utangnya) dan hendaklah dia bertakwa kepada Allah, Tuhannya. Janganlah kamu menyembunyikan kesaksian karena siapa yang menyembunyikannya, sesungguhnya hatinya berdosa. Allah Maha Mengetahui apa yang kamu kerjakan” (Al-Baqarah:283).

 

ذَٰلِكَ نَتْلُوهُ عَلَيْكَ مِنَ ٱلْـَٔايَـٰتِ وَٱلذِّكْرِ ٱلْحَكِيمِ ٥٨

“Sungguh, Allah menyuruhmu menyampaikan amanat kepada yang berhak menerimanya, dan apabila kamu menetapkan hukum di antara manusia hendaknya kamu menetapkannya dengan adil. Sungguh, Allah sebaik-baik yang memberi pengajaran kepadamu. Sungguh, Allah Maha Mendengar, Maha Melihat” (An-Nisa :58).

Hadist

Daripada Samurah, bahawa Rasulullah SAW bersabda:

أَدِّ الْأَمَانَةَ إِلَى مَنْ ائْتَمَنَكَ، وَلَا تَخُنْ مَنْ خَانَكَ

Maksudnya: “Tunaikan amanah kepada siapa yang mengamanahkan kepada kamu dan jangan kamu khianat siapa yang mengkhianati kamu.”Riwayat Ahmad (15424), Al-Tirmidzi (1264), dan Abu Daud (3534)

3. Contoh terkini:

Pelanggan mempercayakan wang kepada Bank Syariah berjumlah RM 1000 melalui akad Wadi'ah Yad Dhamanah. Untuk perkhidmatan yang disediakan oleh bank, pelanggan membayar yuran pentadbiran kepada bank.  Bank menguruskan dana pelanggan dengan mengagihkannya kepada pelanggan lain dalam bentuk pembiayaan. Apabila pelanggan mengeluarkan dana, bank akan memulangkan dana kepada pelanggan yang mengamanahkan dana tersebut.

Perbezaan antara Perjanjian Wadiah dan Perjanjian Murabahah secara ringkasnya, perbezaan antara akad wadiah dan murabahah terletak pada konsep urusniaga. Kontrak wadiah ialah perjanjian amanah berdasarkan amanah yang mengenakan bayaran deposit. Manakala akad murabahah pula ialah akad jual beli yang melibatkan harga kos barang ditambah dengan keuntungan bagi penjual.

3. Ujrah
1. Takrifan:

Kalimat Ujrah (أجرة )berasal dari kalimat (أجر), dan seperti yang dinyatakan Ibn Manzur

dalam Lisan Al-‘Arab, kalimat ajara bererti : (العمل على الجزاء), yakni habuan/balasan atas pekerjaan/usaha/amalan.

Kalimat Ujrah boleh membawa pengertian balasan pahala yang diberi atas amalan, seperti firman Allah s.w.t. dalam surah An-Nahl ayat 96 :

مَا عِنْدَكُمْ يَنْفَدُ وَمَا عِنْدَ اللّٰهِ بَاقٍۗ وَلَنَجْزِيَنَّ الَّذِيْنَ صَبَرُوْٓا اَجْرَهُمْ بِاَحْسَنِ مَا كَانُوْا يَعْمَلُوْنَ

Apa yang ada di sisimu akan lenyap, dan apa yang ada di sisi Allah adalah kekal. Dan Kami pasti akan memberi balasan kepada orang yang sabar dengan pahala yang lebih baik dari apa yang telah mereka kerjakan.

Secara khusus ia merujuk kepada pembayaran upah di atas suatu perkhidmatan atau pekerjaan yang dilaksanakan. Di dalam konteks ujrah, majikan digelar sebagai mu’ajjir (مؤجر ( manakala pihak yang melaksanakan kerja atau yang dibayar upah digelar sebagai ajir (أجير (dan upah yang dibayar kepada ajir itu disebut sebagai ujrah.  Antara yang boleh dimaksudkan dengan perkhidmatan ialah kerja dengan menggunakan tenaga atau kepakaran seperti mengangkat barang, membersih pejabat, menulis, mengajar dan sebagainya dengan bayaran. (Hama, Z.,2013)

2. Dalil:

فَٱنطَلَقَا حَتَّىٰٓ إِذَآ أَتَيَآ أَهْلَ قَرْيَةٍ ٱسْتَطْعَمَآ أَهْلَهَا فَأَبَوْا۟ أَن يُضَيِّفُوهُمَا فَوَجَدَا فِيهَا جِدَارًۭا يُرِيدُ أَن يَنقَضَّ فَأَقَامَهُۥ ۖ قَالَ لَوْ شِئْتَ لَتَّخَذْتَ عَلَيْهِ أَجْرًۭا ٧٧

Kemudian keduanya berjalan lagi, sehingga apabila mereka sampai kepada penduduk sebuah bandar, mereka meminta makan kepada orang-orang di situ, lalu orang-orang itu enggan menjamu mereka. Kemudian mereka dapati di situ sebuah tembok yang hendak runtuh, lalu ia membinanya. Nabi Musa berkata: "Jika engkau mahu, tentulah engkau berhak mengambil upah mengenainya!" (A Kahfi : 77)

3. Contoh terkini:

 

Melalui Skim Pajak Gadai Islam (dikenali sebagai Skim Rahn), pelanggan boleh menikmati kemudahan pinjaman (qard/loan) dengan menjadikan barang kemas yang diperbuat daripada emas sebagai cagaran (marhun).

Pelanggan juga perlu membayar upah/ujrah simpan tertentu (di bawah prinsip wadi’ah yad dhamanah) mengikut nilai cagaran yang disediakan bagi tujuan keselamatan cagaran tersebut. Jika berlaku sebarang kerosakan kepada cagaran tersebut dalam tempoh simpanan, IKI bertanggunjawab sepenuhnya ke atas kerugian yang dialami oleh pelanggan.

Sekiranya pelanggan gagal membayar semula pinjaman tersebut dalam tempoh tertentu, maka cagaran tersebut akan dijual sebagai penyelesaian kepada pinjaman dan upah simpan yang telah matang. Sebarang lebihan (jika ada) akan dikembalikan kepada pelanggan (rahin).

Muzakarah Jawatankuasa Fatwa Majlis Kebangsaan bagi Hal Ehwal Ugama Islam Malaysia kali ke 78 yang bersidang pada 12 Jun 2007 telah mengambil keputusan menerima cadangan kadar upah simpan barang gadaian untuk Skim Rahn yang ditentukan melalui nilai barang gadaian (marhun). (Saiful Anuar Bin Hambali.,2013)

 

Contoh Kedua Menggunakan Ujrah dalam penentuan kontrak musyarakah. Di sini kes studi dari kontrak musyarakah  (kes Singapura) digunakan bagi pembangunan hartanah wakaf.

Perkongsian 3 entiti yang menceburi usaha perniagaan untuk membangunkan sebuah pembangunan yang merangkumi apartmen servis, bangunan komersial dan masjid. 3 rakan kongsi ini memberi khidmat yang berbeza dan mereka juga diberi upah yang berbeza. Contoh yang hendak diutarakan adalah bagi pihak Warees dimana upah di beri kerana memberikan khidmat pakar dalam bidang tersebut. Dan khidmat pakar bergantung juga pada saiz projek, kepakaran dan risiko yang diusahakan.

Oleh itu bagi pihak institusi kewangan mereka juga boleh mengasingkan peranan pemberi modal dan peranan administrasi. Oleh kerana ia mengabungkan tenaga untuk mendapat modal tersebut , ia juga mesti di beri upah. Disini ujrah boleh digunakan.

Saiful Anuar Bin Hambali. (2013) menyatakan di antara prinsip asas Ujrah yang digariskan oleh BNM termasuklah:

1. Tidak membenarkan pengenaan yuran komitmen (commitment fee) bagi amaun pembiayaan yang tidak digunakan oleh pelanggan melalui kemudahan Cashline-i (Islamic Overdraft) dan Revolving Credit-i.

2. Untuk perkhidmatan yang bersifat adhoc seperti penyediaan salinan dokumen perjanjian atau pengeluaran penyata penyelesaian (redemption statement), upah yang dikenakan mestilah berdasarkan kos sebenar yang ditanggung oleh IKI,

3. Untuk transaksi pengeluaran tunai bagi kad kredit berasaskan ujrah, caj yang dikenakan tidak boleh melebihi kos sebenar yang ditanggung IKI, tertakluk kepada caj maksimum sebanyak 1.5% sebulan.

4. Wakalah
1. Takrifan:
2. Dalil:
3. Contoh terkini:

 

5. Ibra’
1. Takrifan:

Ibra’ adalah pengguguran hak oleh satu pihak kepada pihak yang lain yang perlu dilaksanakan terhadapnya. Daripada perspektif kewangan, ibra’ adalah pemberian rebat jika penyelesaian dibuat lebih awal dari tempoh yang sepatutnya.  Ibra’ kebiasannya diberi dalam kontrak jual beli seperti komoditi murabahah. (Eza, 2019)

Penguguran hak adalah berkait rapat dengan ibra’ dan dho` wa ta`ajjal. Ibra’ dalam konteks pelepasan hak untuk menuntut hutang (sama ada sebahagian atau keseluruhan hutang) oleh pemberi pinjaman merupakan suatu perkara yang digalakkan oleh Islam. Hak tersebut merupakan tanggungan (zimmah) pihak lain yang perlu dilaksanakan terhadapnya. Dho` wa ta`ajjal pula merupakan istilah yang digunakan bagi merujuk perbuatan mengurangkan sebahagian hutang apabila penghutang menyelesaikan hutang lebih awal. (Bank Negara Malaysia, 2010)

 

2. Dalil:

عَنِ ابْنِ عَبَّاسٍ قَالَ : لَمَّا أَمَرَ النَّبِىُّ - بِإِخْرَاجِ بَنِى النَّضِيرِ مِنَ الْمَدِينَةِ جَاءَهُ نَاسٌ مِنْهُمْ فَقَالُوا : يَا رَسُولَ اللَّهِ إِنَّكَ أَمَرْتَ بِإِخْرَاجِهِمْ

وَلَهُمْ عَلَى النَّاسِ دُيُونٌ لَمْ تَحِلَّ فَقَالَ النَّبِىُّ -صلى الله عليه وسلم- :« ضَعُوا وَتَعَجَّلُوا

“Daripada Ibn ‘Abbas berkata: Ketika Rasulullah S.A.W. menghalau Bani Nadir, mereka berkata: Wahai Rasulullah S.A.W., sesungguhnya engkau telah memerintahkan mereka keluar sedangkan mereka mempunyai hutang ke atas orang lain yang belum tiba masa membayarnya, Rasulullah S.A.W. bersabda: Kurangkan (nilai hutang) dan percepatkan (pembayarannya)” (Riwayat Al-Daraqutni)

 

3. Contoh terkini:

 

MPS pada mesyuarat ke-101 bertarikh 20 Mei 2010 telah memutuskan bahawa Bank Negara Malaysia selaku pihak berkuasa boleh mewajibkan institusi perbankan Islam memberikan ibra’ kepada penerima biaya yang melunaskan hutang lebih awal bagi pembiayaan berdasarkan kontrak jual beli (seperti bai` bithaman ajil atau murabahah). Bagi mengelakkan ketidakpastian berhubung dengan hak penerima biaya untuk menerima ibra’ daripada institusi perbankan Islam, Bank Negara Malaysia juga boleh mewajibkan agar pemberian ibra’ tersebut dimasukkan sebagai salah satu klausa dalam dokumen pembiayaan. Penentuan formula ibra’ akan diselaraskan oleh Bank Negara Malaysia. (Bank Negara Malaysia, 2010)

 

 

6. Hibah
1. Takrifan:

Hibah bermaksud pemberian pemilikan sesuatu barang kepada seseorang tanpa sebarang balasan. Ia merupakan kontrak satu pihak (unilateral) dan merupakan satu amal kebajikan. Pada asasnya, hukum hibah adalah sunat. Dalam sistem kewangan Islam, institusi perbankan Islam lazimnya mengamalkan konsep hibah untuk memberikan ganjaran kepada pendeposit wadi`ah dan qard. Terdapat juga amalan pemberian hibah kepada pelanggan dalam kes-kes tertentu seperti hibah kepada pelanggan yang membuat pembayaran mengikut jadual. Dalam industri takaful pula, penggunaan konsep hibah terdapat dalam beberapa produk takaful keluarga, iaitu peserta boleh menghibahkan manfaat takaful kepada penama atau penerima hibah. (Bank Negara Malaysia, 2010)

2. Dalil:

تَهَادَوْا تَحَابُّوا

“Salinglah memberi hadiah, maka kalian akan saling mencintai.” (HR. Bukhari dlmAl-Adab Al-Mufrad)

3. Contoh terkini:

Hibah Mudharabah tidak dibenarkan : Pemberian hibah ke atas kontrak perniagaan yang berasaskan mudarabah adalah tidak dibenarkan kerana mudarabah ialah satu bentuk kontrak yang berdasarkan perkongsian keuntungan. Sekiranya penawaran hibah dibenarkan, ia akan menjejaskan akad mudarabah tersebut kerana mudarib seolah-olah memberi  jaminan terhadap keuntungan mudarabah. Selain itu, pemberian hibah juga bertentangan dengan objektif kontrak mudarabah kerana ia menafikan elemen perkongsian untung dan penyerapan kerugian oleh rabbul mal (jika berlaku kerugian).

Hibah Wadi’ah dibenarkan:  Salah satu kaedah penerimaan deposit oleh institusi perbankan Islam di Malaysia ialah berdasarkan konsep wadi`ah yad dhamanah. Sesetengah institusi perbankan  Islam memberikan hibah kepada para pendeposit wadi`ah sebagai tandapenghargaan atas keyakinan pendeposit wadi`ah terhadap institusi mereka. Walau bagaimanapun, amalan pemberian hibah kepada pendeposit wadi`ah dikhuatiri akan menjadi `urf atau kelaziman yang ditegah oleh Syarak.

Hibah bagi pinjaman digalakkan sahaja: Kontrak qard merupakan salah satu bentuk kontrak yang diterima pakai bagi tujuan pengurusan mudah tunai dalam kewangan Islam. Kontrak ini memerlukan pihak peminjam memulangkan jumlah wang yang dipinjam kepada pemberi pinjaman tanpa menjanjikan sebarang penambahan. Walau bagaimanapun, dalam amalan semasa, pihak peminjam kadang kala atas kerelaannya memberikan hibah kepada pihak pemberi pinjaman sewaktu melunaskan bayaran pinjaman. Dalil Nabi pernah hibah semasa bayar hutang:

Jabir bin Abdillah r.a. berkata :

أَتَيْتُ النَّبِيَّ صَلَّى اللَّهُ عَلَيْهِ وَسَلَّمَ وَهُوَ فِي الْمَسْجِدِ وَكَانَ لِي عَلَيْهِ دَيْنٌ فَقَضَانِي وَزَادَنِي

“Aku telah mendatangi akan Nabi saw dan baginda ketika itu sedang berada di dalam masjid. Adalah baginda ada berhutang denganku. Maka baginda telah membayar hutang aku itu dan baginda membayar dengan lebih.” (Hadith Bukhari)

 

7. Ta’widh
1. Takrifan:

Ta’widh merupakan bayaran kos kerugian sebenar yang dihadapi oleh pembiaya akibat penerima biaya (pelanggan) tidak membayar hutang pada waktu yang dijanjikan. Manakala gharamah pula merujuk kepada penalti atau denda yang dikenakan atas kelewatan pembayaran hutang tanpa mengira kerugian sebenar. (Fadzil, 2023)

 

2. Dalil:

Rasulullah SAW bersabda:

لَيُّ الْوَاجِدِ يُحِلُّ عِرْضَهُ وعُقُوبَتَه

Maksudnya: “Bagi orang yang berkemampuan dan melewatkan hutang adalah zalim, halal ke atas mereka hukuman”  Riwayat Abu Daud

Terdapat juga kaedah fiqh yang dipetik daripada hadis:

لا ضرر ولا ضرار

Maksudnya: “Tiada kemudaratan dan tidak boleh memudaratkan (dalam Islam)”

3. Contoh terkini:

Menurut Majlis Penasihat Syariah Bank Negara Malaysia (BNM), pengenaan caj pembayaran lewat oleh institusi kewangan Islam yang merangkumi kedua-dua konsep gharamah (denda) dan ta’widh (ganti rugi) adalah dibenarkan, tertakluk kepada perkara berikut:

• Ta’widh hanya boleh dikenakan selepas tamat tempoh pelunasan hutang yang dipersetujui oleh kedua-dua pihak yang berkontrak;
• Institusi perbankan Islam boleh mengiktiraf ta’widh sebagai pendapatan atas dasar ia dikenakan sebagai ganti rugi atas kerugian sebenar yang dialami oleh institusi perbankan Islam; dan

8. Gharamah tidak boleh diambil kira sebagai pendapatan, sebaliknya perlu disalurkan kepada badan-badan kebajikan tertentu.

• Kadar ta’widh yang telah ditetapkan adalah tidak melebihi 1% daripada jumlah tertunggak dan tidak boleh dikompaunkan. Sekiranya kos ganti rugi (ta’widh) yang dihadapi oleh institusi kewangan Islam lebih sedikit berbanding caj pembayaran lewat yang dikenakan ke atas pelanggan, lebihan tersebut dianggap sebagai gharamah dan ia perlu disalurkan kepada badan kebajikan. Sekiranya ia dimanfaatkan oleh institusi tersebut, maka ia dikira riba al-jahiliyyah. (Fadzil, 2023)

 

 

9. Hiwalah
1. Takrifan:

Dalam Islam, pemindahan sesuatu hutang oleh orang yang berhutang kepada pihak yang lain dibincangkan di bawah tajuk hiwalah. Menurut bahasa, hiwalah ialah pemindahan atau perpindahan. Menurut kebanyakan ulama’ Syafi’e, al-hiwalah dari segi istilah ialah kontrak yang terkandung di dalamnya pemindahan hutang seseorang kepada tanggungan seseorang yang lain. al-Dusuki menyebut al-hiwalah ialah pemindahan hutang dari satu tanggungan dengan hutang yang sebanding dengannya dan dengan itu maka tertunailah hutang dari tanggungan pertama.  Pengarang al-Fiqh al-Manhaji menyebut: Seluruh umat Islam pada sepanjang zaman telah bersepakat, pemindahan hutang dibenarkan dan bertepatan dengan syara’. Tidak pernah timbul sebarang pendapat yang menentang amalan ini.

2. Dalil:

Rasulullah SAW bersabda:

مَطْلُ الْغَنِىِّ ظُلْمٌ، فَإِذَا أُتْبِعَ أَحَدُكُمْ عَلَى مَلِىٍّ فَلْيَتْبَعْ

 

Maksudnya: “Melambatkan pembayaran hutang oleh orang kaya adalah zalim. Apabila salah seorang daripada kamu dibawa kepada orang kaya yang lain maka ikutlah.”  Riwayat al-Bukhari (2166) dan Muslim (1564)

Dalam riwayat Ahmad disebut:

  وَمَنْ أُحِيلَ عَلَى مَلِىءٍ فَلْيَحْتَلْ

Maksudnya: “Sesiapa yang dipindahkan (hutangnya) kepada orang kaya yang lain maka berpindahlah.”  Riwayat Ahmad (9973)

3. Contoh terkini:

Suami atau bekas suami yang tidak memenuhi kewajipan memberi nafkah boleh menghadapi sekatan akaun bank berdasarkan pindaan Jadual 11 Akta Perkhidmatan Kewangan 2013. Pindaan yang diluluskan pada 10 Februari ini melibatkan pemindahan hutang kepada institusi kewangan jika penghutang tidak mematuhi kewajipan. Ini bertujuan untuk memastikan pematuhan dan penzahiran maklumat yang sewajarnya. (Ali, 2021)

Dalam amalan perbankan Syariah, kemudahan hiwalah biasanya disediakan untuk membantu pembekal mendapatkan modal tunai supaya mereka dapat meneruskan perniagaan mereka. Kemudian, bank mendapat bayaran balik untuk perkhidmatan pemindahan hutang. Untuk menjangka kerugian yang akan timbul, bank perlu menjalankan kajian terhadap keupayaan penghutang. Apabila keperluan pembekal dibubarkan, dia akan meminta bank untuk memindahkan penghutang. Kemudian, bank akan menerima bayaran daripada pemilik projek.

 

10. Kafalah
1. Takrifan:

 

2. Dalil:

قَالُوْا نَفْقِدُ صُوَاعَ الْمَلِكِ وَلِمَنْ جَاۤءَ بِهٖ حِمْلُ بَعِيْرٍ وَّاَنَا۠ بِهٖ زَعِيْمٌ

Mereka menjawab, "Kami kehilangan piala raja, dan siapa yang dapat mengembalikannya akan memperoleh (bahan makanan seberat) beban unta, dan aku jamin itu." (QS Yusuf: 72)

3. Contoh terkini:

Konsep penjaminan melibatkan tiga pihak dijelaskan dengan contoh di mana Pihak A membeli aset dari Pihak B dengan pembayaran tertunda. Pihak B meminta jaminan dari Pihak C untuk pembayaran yang dijanjikan oleh Pihak A. Jika Pihak A gagal membayar, Pihak C akan menanggung kerugian tersebut. Contoh lain adalah ketika Pihak A berkomitmen untuk mengirimkan barang kepada Pihak B di masa depan dengan harga yang telah disepakati, seperti dalam kontrak salaam dan istisna. Pihak C bertindak sebagai penjamin untuk Pihak A, dengan janji untuk menggantikan barang yang diperlukan atau membayar kerugian jika Pihak A tidak memenuhi kewajipannya.  Dalam situasi di mana Pihak A gagal membayar $150,000 kepada Pihak B dalam 90 hari, Pihak C akan membayar jumlah tersebut sebagai penjamin.

11. Hamish Jiddiyah
1. Takrifan:

Hamisyh Jiddiyah adalah bayaran kepada penjual aset untuk menunjukkan kesungguhan pembeli untuk membeli aset tersebut. Ia dikenali sebagai 'security deposit' dan sama seperti booking fee atau commitment fee atau earnest money. Biasanya dibayar sebelum kontrak jual beli dimeterai, dan jika kontrak berjaya dimeterai, bayaran ini dikira sebagai sebahagian daripada harga aset. Jika pembelian dibatalkan, penjual berhak untuk mengekalkan sebahagian daripada bayaran sebagai ganti rugi, dan baki bayaran perlu dikembalikan kepada pembeli. (Mohd Razif, 2016)

 

Hamish al-Jiddiyah (dalam bahasa Inggeris disebut dengan istilah earnest money.)  adalah satu bentuk ganti rugi kepada pembeli yang gagal membuat pembelian, menimbulkan kerugian pada penjual. Ganti rugi harus mencerminkan kadar kerugian sebenar, bukan anggaran kasar yang merugikan pihak lain. Penjual perlu menjalankan urus niaga dengan amanah agar mendapat keredhaan Allah SWT. Kejujuran dalam muamalah sangat penting untuk menjaga hubungan perdagangan yang baik. (Mohd Razif, 2016)

 

2. Dalil:
3. Contoh terkini:

Menurut keputusan Accounting and Auditing Organization For Islamic Financial Institutions  AAOFI, institusi keuangan Islam harus mengambil sejumlah uang yang disebut sebagai Hamishy al-Jiddiyah dari pelanggan sebagai jaminan dalam transaksi jual-beli. Tujuannya adalah untuk melindungi institusi dari kerugian jika pelanggan membatalkan pembelian. Keputusan Nadwah al-Barakah Li al-Iqtisad al-Islami kali Ke-31  juga menyatakan bahwa sebagian wang yang dibayarkan oleh pembeli dapat diambil oleh bank (penjual) untuk menutup kerugian akibat pembatalan transaksi.

Dalam urusan perbankan Islam, praktik ini umumnya diterapkan dalam produk seperti Murabahah Tiga Pihak, ijarah muntahiyah bi al-tamlik, dan musyarakah mutanaqisah. Pelanggan perlu memberikan sejumlah uang sebagai jaminan kepada bank untuk menunjukkan kesungguhan mereka dalam transaksi. Hal ini dilakukan untuk mengurangi risiko bagi pihak bank jika pelanggan membatalkan transaksi setelah bank membeli aset yang diperlukan. (Mohd Razif, 2016)

 

12. Urbun
1. Takrifan:
2. Dalil:

Jumhur fuqaha yang terdiri daripada mazhab Hanafi, Maliki dan Syafie berpandangan jual beli ini tidak sah kerana terdapat hadis yang melarang jual beli seumpama ini. Ia adalah satu cara makan harta secara batil da nada unsur gharar di dalamnya. Terdapat dalam satu hadis Rasulullah SAW:

نَهَى رَسُولُ اللَّهِ صَلَّى اللهُ عَلَيْهِ وَسَلَّمَ عَنْ بَيْعِ الْعُرْبَانِ

Maksudnya: Rasulullah SAW melarang jual beli secara Urbun.

Mazhab Hanbali pula mengharuskan jual-beli seumpama ini. Namun perlu ditentukan batasan tempoh khiyar (tempoh pembelian) kepada pembeli. Ini kerana ia bagi mengelakkan kerugian yang ditanggung oleh pihak penjual. Namun, menurut Dr. Wahbah al-Zuhaili dalam kitab al-Fiqh al-Islami Wa Adillatuh (3/120), jual beli secara urbun adalah diharuskan berdasarkan kepada uuruf semasa. Selain itu, hadis yang melarang jual beli ini juga adalah tidak sahih.  Melihat kepada senario masyarakat Islam pada hari ini, jual beli secara urbun ini dilihat sudah menjadi keperluan dan uruf kepada masyarakat khususnya di zaman sekarang ini sebagai tanda atau bentuk komitmen dalam melakukan perjanjian jual beli. Ia bertujuan bagi mengelakkan kerugian bagi pihak-pihak yang bertransaksi dan sudah tentu menyusahkan masyarakat.

Keharusan bay’ urbun bagi pandangan mazhab Hanbali berdasarkan alasan terdapat riwayat bahawa kontrak ini telah diamalkan oleh para sahabat dan tabi’in. Antaranya ialah seperti yang diriwayatkan daripada Nafi’ bin al-Harith (amil kepada Umar di Makkah) bahawa dia telah membeli sebuah rumah daripada safwan bin Umayyah untuk Umar al-Khattab dengan harga 4000 dirham dan beliau meletakkan syarat kepada Safwan jika Umar mahu maka rumah itu dibelinya dan jika Umar tidak mahu maka wang itu menjadi milik Safwan. (Wahab, M. H. A., & Shaharuddin, N.,2010)

Hadis larangan Urbun  oleh Amru bin Syu’aib Amru bin Syu’aib adalah lemah  kerana statusnya منقطع (ada seorang perawi tidak bernama). Hadis keharusannya daripada Zaid bin Aslam

 bahawasanya Rasulullah SAW telah ditanya oleh seseorang berkenaan hukum amalan `urbun dalam jual beli maka Rasulullah SAW membenarkannya.

أنه سئل رسول الله صلى الله عليه وسلم عن العربان في البيع فأحله

 

3. Contoh terkini:

Beza Urbun dengan Hamish Jiddiyah:

Perbezaan antara Urbun dan Hamish Jiddiyyah adalah Urbun (deposit) merupakan wang pendahuluan yang dibayar kepada penjual sebagai jaminan pembelian aset, manakala Hamish Jiddiyyah (duit tanda jadi)  adalah sejumlah wang yang dibayar kepada penjual untuk menunjukkan kesungguhan pembeli sebelum transaksi sebenar. Jika jual beli diteruskan, Urbun boleh menjadi sebahagian daripada bayaran, tetapi jika tidak, ia menjadi hak milik penjual. Bagi Hamish Jiddiyyah, jika pembelian dibatalkan, penjual boleh gunakan wang untuk menampung kos kerugian dan pulangkan baki kepada pembeli. Bank Negara Malaysia menganggap kedua-dua terminologi ini berbeza dan mempunyai implikasi hukum yang berbeza.

Duit tanda jadi diberikan sebelum akad jual beli berlaku, manakala duit deposit diberikan selepas akad jual beli atau bersamaan dengan akad jual beli. Kedua, perbezaan antara kedua wang tersebut juga dilihat dari segi perpindahan hak milik. Duit tanda jadi masih dianggap sebagai titipan dalam tangan penjual manakala duit deposit sudah menjadi hak milik penjual yang membolehkan penjual menggunakan wang tersebut. Ketiga, jika akad jual beli tidak berlaku, duit tanda jadi perlu dikembalikan kepada pembeli kerana masih bukan hak milik penjual. Sebaliknya, deposit yang telah diberikan akan menjadi hak milik penjual jika akad jual beli dibatalkan oleh pembeli.

 

13. Qard
1. Takrifan:

Definisi hutang adalah:

Pinjaman dalam undang-undang Islam dibahagikan kepada al-‘ariyah dan al-qard. Al-‘ariyah melibatkan pinjaman barangan atau harta untuk tujuan penggunaan secara percuma tanpa mengubah hak milik. Peminjam tidak bertanggungjawab terhadap kerosakan melainkan disebabkan kelalaian sendiri. Barangan dipulangkan kepada pemilik, bukan gantian. Pinjaman al-‘ariyah melibatkan barangan yang tidak mudah rosak, seperti kereta, telefon bimbit, dan buku, sementara benda yang mudah rosak tidak sah untuk pinjaman, misalnya sabun.

Al-qard adalah jenis pinjaman di mana pemindahan pemilikan barang atau komoditi yang dapat dihitung dan diganti berdasarkan jumlah, ukuran, atau berat terlibat. Transaksi ini juga dikenal sebagai salaf atau hutang tanpa syarat keuntungan. Akibatnya, terjadi hutang antara pihak peminjam dan pemberi pinjaman. Peminjam harus mengembalikan nilai pinjaman dalam bentuk ganti rugi, bukan barang asli yang dipinjam.

Al-qard bermaksud pinjaman, di mana peminjam menerima sebahagian harta dari pemberi pinjaman dan perlu mengembalikan jumlah yang sama tanpa tambahan dalam Islam. Ini adalah kontrak berdasarkan konsep kebajikan di mana hanya penerima pinjaman mendapat faedah. Sebarang tambahan atas pinjaman dilarang kerana ia dianggap riba. Peminjam bertanggungjawab untuk mengembalikan jumlah yang dipinjam tanpa tambahan. Biasanya, pinjaman melibatkan wang atau barang lain yang boleh digunakan sebagai medium pertukaran. Akad qard adalah satu bentuk tabarru, di mana transaksi hanya memberi faedah kepada peminjam. (binti Sulaiman, S., 2009).

 

2. Dalil:

قَرْضُ الشَّيْءِ خَيْرٌ مِنَ الصَّدَقَةِ

 Memberikan pinjaman (tanpa faedah) itu lebih baik dari memberi sedeqah ( Al-Baihaqi, 5/354)

Daripada Ibn Mas'ud:

لأنْ أقْرِضَ مَرَّتَيْن أَحَبّ إليّ مِنْ أَنْ يَتَصَدَّقَ مَرّة

Memberikan pinjam dua kali lebih disukai olehku daripada mereka yang bersedeqah sekali sahaja. ( Sunan Al-Baihaqi, 5/353 )

3. Contoh terkini:

Misalnya di Bank Rakyat:

"Qard" merupakan sebuah kontrak pinjaman yang melibatkan dua pihak yang bertujuan untuk kebajikan sosial selain memenuhi keperluan kewangan jangka pendek peminjam. Amaun bayaran pinjaman adalah sama dengan amaun yang dipinjam. Konsep ini telah digunapakai di dalam pembiayaan Pajak Gadai-i Bank Rakyat serta beberapa produk lain seperti Pembiayaan Tukar-i dan Atom-i.

Di Maybank:

Qard merujuk kepada kontrak pinjaman di mana pelanggan akan meminjamkan wang kepada Bank sebagai pinjaman di mana Bank terikat untuk pembayaran balik bersamaan jumlah gantian atas permintaan pelanggan. Bank mempunyai hak untuk memanfaatkan wang untuknya aktiviti perbankan dan berhak mendapat manfaat atau pendapatan yang diperoleh daripada wang yang dipinjam.

Product Current Account:  1 Basic Current Account-i 2 Current Account-i (formerly known as Wadiah Current Account-i) Savings Account 1 Basic.

Savings Account-i 2 Savings Account-i (formerly known as Wadiah Savings Account-i) 3 Yippie-i 4 imteen-i 5 Premier Account-i.

 

Simpanan kita di Bank menggunakan Qard, deposit simpanan berasaskan Qard tidak boleh diberikan apa-apa manfaat dan keistimewaan lain-lain. Qard di sini adalah Bank hutang dengan kita (pelanggan) kerana bank memerlukan wang untuk berniaga. Wang kita diberi dalam bentuk akaun simpaan kita kepada Bank. Tiada keuntungan akan diberi Bank kepada kita kerana Qard dilarang emberi untung. Berbeza dengan kita menyimpan di Wadi’ah Yad Dhamman ada hibah akan diberi kepada kita itu pun atas budibicara bukan kewajipan bank beri kepada pelanggan, jika wajib ia akan menyerupai riba pinjaman.

14. Tabarru’
1. Takrifan:

Akad tabarru' adalah konsep penting dalam ekonomi syariah yang relevan dalam pelbagai aspek kehidupan, terutama dalam perbankan dan kewangan. Kontrak tabarru' melibatkan sumbangan tanpa mengharap imbalan material. Matlamat utama perjanjian tabarru' adalah untuk berkongsi dan membantu antara individu atau kumpulan masyarakat tanpa faedah peribadi sebagai balasan. Prinsip ini penting dalam ekonomi syariah yang menitikberatkan keadilan sosial dan kemakmuran bersama. Akad tabarru' berbeza dengan kontrak ijarah kerana tidak melibatkan pampasan atau imbalan material.

2. Dalil:

وَتَعَاوَنُوا۟ عَلَى ٱلْبِرِّ وَٱلتَّقْوَىٰ ۖ وَلَا تَعَاوَنُوا۟ عَلَى ٱلْإِثْمِ وَٱلْعُدْوَٰنِ ۚ وَٱتَّقُوا۟ ٱللَّهَ ۖ إِنَّ ٱللَّهَ شَدِيدُ ٱلْعِقَابِ ٢

Dan hendaklah kamu bertolong-tolongan untuk membuat kebajikan dan bertaqwa, dan janganlah kamu bertolong-tolongan pada melakukan dosa (maksiat) dan pencerobohan. Dan bertaqwalah kepada Allah, kerana sesungguhnya Allah Maha Berat azab seksaNya (bagi sesiapa yang melanggar perintahNya).

3. Contoh terkini:

Dalam insurans Syariah, akad tabarru' digunakan untuk mendistribusikan dana peserta untuk membantu peserta lain yang mengalami kerugian. Ini menciptakan perpaduan dan gotong-royong di kalangan peserta. Dalam pelaburan Syariah, kontrak tabarru' boleh digunakan untuk menyokong projek sosial atau kebajikan tanpa mengharapkan pulangan yang pasti, dengan keuntungan digunakan untuk tujuan sosial atau amal.

Perbezaan antara Perjanjian Tabarru' dan Perjanjian Ijarah

Kontrak tabarru' dan kontrak ijarah adalah dua konsep penting dalam ekonomi Syariah, dan perbezaan antara kedua-duanya mempunyai implikasi yang ketara dalam amalan kewangan Syariah.

1. Perbezaan pengertian akad Tabarru' dan akad Ijarah

Akad tabarru’ ialah akad berkongsi atau memberi tanpa mengharapkan pampasan yang material, manakala akad ijarah ialah akad jual beli atau kerjasama perniagaan dengan pampasan tertentu.

 

2. Perbezaan Tujuan Perjanjian Tabarru' dan Perjanjian Ijarah

Matlamat akad tabarru' adalah untuk mewujudkan perpaduan sosial dan membantu orang lain tanpa mengharapkan balasan. Manakala tujuan akad ijarah adalah untuk mendapatkan faedah atau ganjaran material hasil daripada jual beli atau kerjasama perniagaan.

3. Perbezaan Prinsip Perjanjian Tabarru' dan Perjanjian Ijarah

Kontrak tabarru' berasaskan prinsip perkongsian dan keadilan sosial, manakala kontrak ijarah berasaskan prinsip untung dan pampasan bagi perkhidmatan atau barangan yang disewa.

Contoh perbezaan antara kontrak Tabarru' dan kontrak Ijarah dalam insurans

Dalam insurans, akad tabarru' melibatkan caruman peserta tanpa mengharapkan pulangan, manakala akad ijarah melibatkan pembayaran ujrah (upah) kepada pengurus atas jasanya menguruskan dana insurans. Kontrak tabarru' bertujuan membantu antara satu sama lain antara peserta, manakala kontrak ijarah pula ialah kontrak perkhidmatan yang menjana keuntungan kepada syarikat insurans.

15. Gharamah
1. Takrifan:

Beza Ta'widh dengan Gharamah:

Ta’widh adalah Penalti ke atas bayaran lewat atau mungkir adalah isu biasa yang memberi kesan kepada hampir semua jenis produk dalam kewangan Islam.

Gharamah ditakrifkan sebagai penalti atau denda yang dikenakan lewat hutang, tanpa bukti mengenai kewujudan kerugian sebenar.

2. Dalil:
3. Contoh terkini:

Sama seperti ta’widh.

 

Beberapa Isu melibatkan Muamalat:

1. Bagaimanakah perkembangan ilmu fiqh muamalat?

Ilmu fiqh muamalat merupakan sebahagian daripada ilmu fiqh yang membincangkan tentang hukum syarak dalam konteks transaksi ekonomi dan sosial. Perkembangannya melalui beberapa peringkat utama, bermula dari zaman klasik di mana empat mazhab fiqh utama berkembang dengan pendekatan yang berbeza. Zaman pertengahan menyaksikan perkembangan dan pemurnian hukum muamalat, manakala zaman moden pula menyaksikan pembaharuan untuk menyesuaikan diri dengan sistem ekonomi dan perundangan moden, termasuk pembangunan kewangan syariah. Pada era kontemporari, ulama fiqh muamalat terus mengkaji dan menterjemah prinsip syariah dalam konteks moden melalui forum dan organisasi antarabangsa seperti AAOIFI dan IFSB. Tujuannya adalah untuk memastikan amalan ekonomi dan sosial kekal mengikut prinsip syariah Islam. Globalisasi dan teknologi turut membawa cabaran baharu seperti transaksi digital dan e-dagang yang memerlukan ulama dan ulama menggubal prinsip syariah yang bersesuaian dengan perkembangan teknologi.   Secara keseluruhannya, ilmu fiqh muamalat terus berkembang seiring dengan perubahan masyarakat dan ekonomi, dengan fokus untuk memastikan kesesuaian amalan ekonomi dan sosial dengan prinsip syariah Islam. Organisasi antarabangsa juga memainkan peranan penting dalam peraturan dan piawaian fiqh muamalat di peringkat global.

2. Apa matlamat tertinggi dalam fiqh muamalat?

Matlamat tertinggi dalam fiqh muamalat adalah untuk mencapai maslahah (kebaikan atau kemaslahatan) bagi masyarakat. Fiqh muamalat, yang berkaitan dengan hukum-hukum dan aturan dalam urusan muamalah (transaksi atau interaksi sosial dan ekonomi), bertujuan untuk memastikan bahawa transaksi dan hubungan antara individu dijalankan dengan adil, beretika, dan mengikut prinsip-prinsip syariah. Ini bermakna muamalat Islam adalah untuk membentuk masyarakat yang hidup dalam keadaan aman dan sejahtera, mempereratkan hubungan persaudaraan, memberkati kegiatan ekonomi, menghindari kelemahan dan penindasan, membangunkan ekonomi umat Islam, memastikan kegiatan ekonomi sesuai dengan syariat, dan mendapatkan keridhaan Allah SWT. Muamalat Islam juga menekankan keadilan, kesaksamaan, dan pengiktirafan pemilikan harta melalui akad yang sah. Matlamat tertinggi dalam muamalat Islam adalah untuk mendapatkan keredhaan Allah SWT. Secara keseluruhan, muamalat Islam berfungsi sebagai panduan bagi masyarakat Muslim dalam berinteraksi secara ekonomi dan sosial agar mencapai keadilan dan kesejahteraan, serta hidup dalam keharmonian sesuai dengan nilai-nilai Islam.

3. Selamatkah kita dari jenayah riba dan apakah perangkap samar riba?

Pinjaman riba dalam zaman moden merangkumi pelbagai bentuk seperti pinjaman untuk membeli kereta, rumah, modal syarikat, mesin dan alatan syarikat, serta pinjaman peribadi. Proses pinjam meminjam melibatkan pemberian pinjaman dengan faedah atau interest yang ditetapkan oleh bank, seperti contoh pinjaman RM 100,000 dengan faedah 8%. Riba jenis ini dikenali sebagai riba ad-duyun jenis al-qard. Selain itu, riba juga berlaku dalam akaun simpanan dan pelaburan seperti akaun pelaburan dengan pulangan tetap dan akaun simpanan biasa. Riba juga wujud dalam kad kredit, insuran konvensional, dan jual beli barang kemas secara ansuran. Riba adalah salah satu bentuk haram dalam Islam dan ia perlu dielakkan dalam urusan kewangan.

Perangkap riba zaman moden melibatkan transaksi Gharar seperti menjual barang yang belum dimiliki, penjualan barang dengan harga bergantung kepada keadaan, serta penggunaan e-wallet yang mungkin menyembunyikan riba. Transaksi sewa beli mungkin melibatkan faedah yang dianggap riba jika tidak mematuhi prinsip Syariah. Pembelian saham dalam syarikat tidak patuh Syariah juga boleh melibatkan riba. Semua ini menunjukkan bagaimana riba dapat tersembunyi dalam transaksi kewangan moden, dan penting bagi individu untuk memahami dan mengenali elemen-elemen ini dalam urusan kewangan mereka.

4. Akad dalam muamalat Islam

Dalam muamalat Islam, terdapat beberapa jenis akad yang digunakan untuk mengatur transaksi dan interaksi ekonomi. Berikut adalah jenis-jenis akad yang utama:

• Pertukaran

Jual Beli: Suatu akad pertukaran barang dengan barang dengan persetujuan antara penjual dan pembeli. Contohnya, membeli makanan di kantin sekolah dengan duit.

Sewaan: Akad untuk menyerahkan sesuatu yang bermanfaat secara sewa dengan pembayaran tertentu. Contohnya, menyewa rumah.

• Kebajikan

Hibah: Memberikan sesuatu secara percuma kepada orang lain dengan rela hati. Contohnya, memberikan sebuah rumah kepada anak.

Qard: Memberikan hutang tanpa sebarang faedah, yang perlu dibayar kembali dengan jumlah yang sama. Contohnya, meminjamkan RM100 untuk kegunaan peribadi.

Wakaf: Mewakafkan harta untuk kegunaan yang baik dan kekal, bertujuan mendapatkan keredhaan Allah. Contohnya, mewakafkan rumah untuk pusat penjagaan anak yatim.

Wadiah: Memberikan barang kepada orang lain untuk disimpan dan dipelihara. Contohnya, menyimpan wang.

• Perkongsian

Musyarakah: Akad yang melibatkan perkongsian harta atau perniagaan antara dua orang atau lebih. Contohnya, menubuhkan syarikat perniagaan bersama.

Mudharabah: Akad di mana pemodal menyerahkan modal kepada pengusaha untuk diniagakan, dengan keuntungan dibahagikan. Contohnya, pemodal memberikan RM10,000 kepada pengusaha dengan pembahagian keuntungan 60% untuk pengusaha dan 40% untuk pemodal.

• Agen

Wakalah: Mewakilkan pekerjaan tertentu kepada orang lain. Contohnya, seseorang mewakilkan orang lain untuk menjual rumahnya dengan imbalan yang dipersetujui.

• Jaminan

Kafalah: Jaminan yang diberikan oleh penjamin kepada pihak yang dijamin atas suatu transaksi. Contohnya, seseorang menjadi penjamin bagi pinjaman orang lain.

Rahnu: Menggadaikan barang sebagai jaminan terhadap hutang. Contohnya, menggadaikan gelang emas untuk mendapatkan pinjaman dari bank.

 

Akad yang perlu penyerahan barang:

• Hibah
• Al ‘ariyah (pinjam)
• Al Wadi’ah (simpan)
• Al Qiradh / al Mudharabah (permodalan)
• Al Rahn (gadaian)

 

5. Pernahkah kita berkhiyar?

Dalam transaksi moden kita masih mengamalkan khiyar dalam bentuk yang tanpa kita sedari malah ianya sah dan menepati kehendak syarak.

Misalnya dalam praktik hari ini, pengguna sering berhadapan dengan situasi di mana mereka membeli barang tanpa melihatnya terlebih dahulu, seperti alat ganti kereta atau produk dalam talian. Khiyar al-ru'yah dan khiyar aib digunakan untuk melindungi hak pembeli dan memberikan pilihan kepada mereka untuk mengembalikan barang yang cacat. Khiyar tetap relevan dalam memastikan keadilan dalam transaksi jual beli.

Aplikasi khiyar aib:

Jual beli sesama manusia, barangan untuk dijual mestilah sempurna dan mempunyai nilai kepada pembeli sebelum mereka membuat pembayaran penuh. Dengan cara ini, pembeli mendapat manfaat dan menerima pulangan atas pembayaran mereka. Jika pembeli menyedari terdapat kecacatan atau kekurangan yang mengurangkan manfaat barangan, Islam membenarkan pembeli pilihan untuk memulangkan barang kepada penjual dan menerima bayaran balik. Pembeli harus memulangkan barang yang rosak sebaik sahaja mereka menyedari kecacatan itu, kerana penangguhan boleh mengakibatkan kehilangan hak untuk memulangkannya. Menggunakan barangan walaupun mengetahui ia rosak dan dapat memulangkannya juga kehilangan hak untuk memulangkannya. tempoh had masa yang diberikan kepada pembeli untuk memulangkan semula barang yang dibeli disebabkan kecacatan yang ditemui adalah sebaik sahaja dia menemukan kecacatan tersebut. Disebutkan di dalam kitab al-Fiqh al-Manhaji:

يثبت حق الرد بخيار العيب فور الاطّلاع على العيب، حسب العُرْف والعادة

Maksudnya: “Hak bagi memulangkan kembali barang yang dibeli disebabkan khiyar ‘aib adalah sebaik sahaja kecacatan tersebut dikenalpasti, namun ia juga perlu menurut ‘uruf dan amalan setempat yang digunapakai.” (Mohd Ashraf, 2019)

 

Aplikasi khiyar ru’yah:

Prinsip hak pilihan pemerhatian, atau khiyar al-ru’yah, adalah hak untuk memilih yang diperuntukkan dalam undang-undang Islam. Ini membolehkan pembeli untuk membatalkan pembelian jika tidak puas hati selepas melihat barang tersebut. Walaupun mayoriti ulama menerima prinsip ini, ulama mazhab Syafii tidak menerimanya sebagai amalan yang sah. Pihak berwajib, termasuk kerajaan dan swasta, perlu menyediakan maklumat yang mencukupi kepada pengguna berkenaan kualiti barangan dan perkhidmatan yang ditawarkan.

Hak pengguna perlu dijaga melalui undang-undang yang boleh dilaksanakan semasa urus niaga dengan pembekal. Kerajaan juga perlu meningkatkan kesedaran pengguna supaya berhati-hati dalam transaksi perniagaan bagi mengelakkan penipuan. Keseluruhannya, prinsip khiyar al-ru’yah memberikan keadilan kepada semua pihak dalam transaksi perniagaan yang dijalankan di bawah undang-undang Islam dan undang-undang Malaysia. Ini membuktikan kepentingan pilihan dan hak pengguna untuk mencari keadilan dalam urus niaga. Maksud prinsip pilihan di bawah undang-undang Malaysia mirip dengan al-khiyar di bawah undang-undang Islam. Pilihan merujuk kepada hak pembeli atau pengguna untuk menarik balik atau mengekalkan kontrak dalam tempoh tertentu. Akta Perlindungan Pengguna 1999 memberi definisi yang lebih terperinci mengenai pilihan sebagai hak pengguna untuk membatalkan atau menerima kontrak. (Shukri, M. H. M., & Markom, R., 2013).

Khiyar majlis zaman moden:

Dalam jual beli moden, bentuk khiyār al-majlis telah berkembang seiring dengan teknologi moden. Satu contoh adalah dalam transaksi dalam talian, di mana pembeli dan penjual masih terikat dengan transaksi sehingga barang diterima. Platform e-dagang seperti Blibli.com dan Lazada juga melaksanakan dasar pemulangan produk, yang membolehkan pembeli memulangkan barangan jika ia tidak sesuai atau rosak. Khiyar juga boleh ditentukan melalui syarat-syarat yang dipersetujui sebelum urus niaga, seperti masa untuk memulangkan barang.  Dalam amalan jual beli di kedai dalam talian, pembeli memesan barangan melalui internet tanpa bersua muka, dengan barangan dihantar melalui perkhidmatan ekspedisi. Khiyar berlaku apabila pembeli memberikan testimoni kepada pemilik kedai dalam talian, yang kemudiannya membalas dengan tawaran untuk memulangkan barang atau wang jika barangan itu tidak memuaskan. Walaupun ia berlaku secara tidak langsung, nilai transaksi dalam Islam tetap ditegakkan dalam amalan jual beli dalam talian. Khiyar al-majlis masih sah, walaupun transaksi dalam talian dihalang oleh batasan internet. (Djafri, M. T., Patahuddin, A., & Ridha, M.,2020).

Aplikasi khiyar syart (ada kaitan khiyar aib):

Khiyar Syart ialah perjanjian antara penjual dan pembeli yang memberikan hak opsyen dalam tempoh masa tertentu. Dalam institusi kewangan syariah, khiyar syart boleh dilaksanakan secara ketat untuk mengelakkan kerugian. Polisi pemulangan yang biasa dilaksanakan oleh kedai dan pasar moden boleh meliputi penerapan khiyar, tetapi ada yang melaksanakan polisi pemulangan dengan syarat tertentu yang mencerminkan prinsip khiyar. (Nurjaman, M. I., Januri, J., & Nuraeni, N.,2021).

 

 

 

6. Sistem gadaian Islam tidak Islamik?

Perbezaan utama antara al-Rahnu dan pajak gadai konvensional adalah fokus perjanjian pinjaman. Dalam al-Rahnu, perjanjian pinjaman dikaitkan dengan ganjaran, bukan barang yang dicagarkan itu sendiri. Pinjaman di al-Rahnu adalah tanpa faedah, mengikut prinsip Islam yang mengharamkan riba (bunga). Sebaliknya, pajak gadai konvensional menganggap bunga sebagai sumber pendapatan bagi pemberi pinjaman, yang dilarang dalam Islam. Perbezaan lain ialah nilai barang yang dicagarkan tidak berkurangan atau berubah dalam al-Rahnu, memastikan tiada percanggahan atau eksploitasi bagi penggadai. Selain itu, al-Rahnu menawarkan tempoh pembayaran balik yang munasabah yang tidak melibatkan caj tambahan, tidak seperti beberapa pajak gadai konvensional yang mungkin memerlukan bayaran tambahan untuk lanjutan pinjaman. (Ismail, M. H., & Ahmad, A.,2020).

 

7. Bentuk jual beli online? Muamalat apa yang digunakan?

Asas jualan online adalah bai’ salam. As-Salam ialah kata dasar dari kata kerja lampau aslama, yang bermaksud menyegerakan dan mengutamakan pembayaran (modal). Dari segi bahasa, "salam" juga dikenali sebagai "salaf", tetapi "salam" adalah bahasa penduduk Hijaz dan "salaf" adalah bahasa penduduk Iraq. Dalam Islam, amalan salam dianggap dibenarkan kerana ia merupakan sebahagian daripada dispensasi yang dikecualikan daripada jual beli barangan yang tidak ada pada penjual. Sahnya salam adalah berdasarkan Al-Quran, Sunnah, dan ijma'. Asas al-Quran untuk salam boleh didapati dalam Surah al-Baqarah: 282, yang menyatakan kepentingan mendokumentasikan hutang antara orang beriman. Salam melibatkan pembayaran pendahuluan dan penghantaran barang pada masa akan datang, yang ditakrifkan oleh fuqaha sebagai kontrak jualan untuk sesuatu dengan kriteria tertentu yang akan dihantar kepada pembeli pada masa yang ditetapkan pada masa hadapan, dengan pembayaran dibuat pada masa transaksi. (Afifah, N., & Musyafa’ah, N. L.,2019).

 

Penggunaan Konsep Wakalah: Dalam jual beli dalam talian, mekanisme seperti dropshipping boleh dianggap sebagai akad wakalah, di mana penjual bertindak sebagai wakil untuk menjual barang. Ini adalah dibenarkan dalam Islam asalkan semua syarat dipatuhi dan tidak terdapat penipuan.

 

Prinsip jual beli berdepan boleh dikait dengan online melalui huraian di bawah:

Jual beli tersebut dianggap fi hukm ittihad al-majlis (dalam posisi satu majelis). Ittihad al-majlis boleh diartikan dengan tiga hal iaitu ittihad al-makan (satu tempat) dan ittihad al-zaman (waktu waktu), dan ittihad al-haiah (satu kedudukan). Dengan adanya media komunikasi moden, boleh menyatukan dua tempat yang berjauhan, sehingga kedua tempat tersebut dianggap menjadi satu (taaddud al-makan fi manzilah ittihad al-makan). Transaksi jual beli online yang di dua tempat yang berjauhan termasuk dalam ittihad al-majlis dalam kategori ittihad al-zaman (satu waktu).

 

Dalam jual beli online, ada larangan khusus yang harus dihindari agar sesuai dengan prinsip-prinsip syariah Islam. Riba, iaitu tambahan atau pengurangan tanpa imbalan yang sah seperti bunga pada cicilan, harus dihindari. Gharar, iaitu ketidakpastian dalam transaksi, harus dihindari dengan memastikan maklumat barang yang jelas dan tidak membingungkan. Penipuan dalam transaksi dilarang, termasuk menjual barang yang tidak sesuai deskripsi. Jual beli barang haram seperti alkohol juga dilarang, penjual harus memastikan barang yang dijual halal. Akad jual beli harus memenuhi syarat-syarat Islam seperti keredhaan kedua belah pihak dan kejelasan transaksi, jika tidak, transaksi dianggap tidak sah. Penjual harus jujur ​​dalam memberikan maklumat tentang produk yang dijual.

8. Ada yang kata mudharabah itu riba

Mudharabah tidak dianggap riba kerana ia melibatkan risiko dan keuntungan bersama antara kedua-dua pihak, tidak seperti riba yang melibatkan keuntungan tanpa risiko. Dalam mudharabah, pelabur bukan sahaja menyediakan dana tetapi juga menanggung risiko kerugian sekiranya perniagaan gagal. Kesepakatan ulama bahawa mudharabah adalah kaedah yang sah dalam ekonomi Islam selagi ia memenuhi kehendak Syariah seperti pembahagian keuntungan yang jelas dan pengagihan risiko antara kedua-dua pihak.

9. Bagaimana akad Ijarah diaplikasi muamalat moden?

Salah satu aplikasi Ijarah dalam muamalat moden adalah dalam pembiayaan kenderaan. Konsep "Ijarah Thumma Al-Bay'" (sewa kemudian beli) menggabungkan akad Ijarah dengan akad jual beli. Dalam model ini, penyewa membayar sewa untuk menggunakan kenderaan dan memiliki opsi untuk membeli kenderaan tersebut setelah periode sewa berakhir.

Lagi satu ia berada dalam urusniaga consignment, ianya melibatkan gabungan kontrak wakalah dan juga ujrah/ijarah. Ini berlaku apabila pemilik barangan tersebut mewakilkan seseorang untuk menjualkan barangannya dan kedua pihak tersebut bersetuju bahawa upah dengan kadar tertentu perlu diberikan kepada pihak yang diwakilkan tersebut.

10. Takaful halal insuran haram, bagaimana boleh  jadi begitu?

Muzakarah Jawatankuasa Fatwa Majlis Kebangsaan Bagi Hal Ehwal Ugama Islam Malaysia (MJFK) telahpun memutuskan hukum berkaitan dengannya dalam beberapa siri persidangan yang membahaskan status insurans konvensional. Secara umumnya semua jenis insurans konvensional sama ada insurans nyawa, insurans am serta memperomosikannya juga adalah haram.

 

Rujukan:

Irsyad - Laman web rasmi Jabatan Mufti Sarawak. (n.d.). https://muftinegeri.sarawak.gov.my/web/subpage/irsyad_details/&rid=QUFaL2Z5VnlNdUJPclVsNzBaMXZ0Zz09Ojr9j0-WcRgijrQ6skLdOes4

 

IRSYAD HUKUM SIRI KE-766: HUKUM PIHAK MONEY CHANGER MENGAMBIL KEUNTUNGAN DARIPADA PERTUKARAN MATA WANG. (2023, May 3). https://muftiwp.gov.my/en/artikel/irsyad-fatwa/irsyad-fatwa-umum-cat/5630-irsyad-al-fatwa-siri-ke-766-hukum-pihak-money-changer-mengambil-keuntungan-daripada-pertukaran-mata-wang

 

bay’ salam dan aplikasi semasa. (2009, April 20). Ibnusahram’s Blog. https://ibnusahram.wordpress.com/2009/04/20/bay-salam-dan-aplikasi-semasa/

 

Ibrahim, Y. (2022). Bank Syariah dan Bank Konvensional:(Suatu Analisis Perbedaan dan Prinsip-Prinsipnya). Syarah: Jurnal Hukum Islam & Ekonomi, 11(1), 1-15.

 

Rosland, A., Hasbulah, M. H., & Borhan, J. T. (2013). Produk Simpanan Berasaskan Ganjaran: Kajian Kes di Bank Islam Malaysia Berhad (BIMB) dan Bank Simpanan Nasional (BSN). Labuan e-Journal of Muamalat and Society (LJMS), 7, 71-82.

 

Razimi, M. S. A., Rahim, A. K. A., & Noor, M. M. M. (2017). Pengurusan Pembiayaan Perdagangan Antarabangsa Islam Dalam Sistem Perbankan Islam di Malaysia. International Journal of Islamic Business, 2(1), 1-14.

 

Nadhirah, N., & Mohamad Sabri, H. (2008). Pensekuritian Bersandarkan Aset Secara Islam. Jurnal Muamalat, 1(1), 103-133.

 

Bai’ Dayn | Maybank Islamic. (n.d.). https://www.maybank.com/islamic/en/coe/fatwa/islamic-capital-market/bai_dayn.page?

 

Council, S. A. (2006). Resolutions of the securities commission Shariah advisory council.

 

Ali, M., & Othman, N. A. (2010). Bai’Bithaman Ajil Yang Dilaksanakan Di Bank Islam Malaysia Berhad (BIMB). Fakulti Pendidikan, Universiti Teknologi Malaysia.

 

Bai bithaman Ajil. (n.d.). https://islamicmarkets.com/education/bai-bithaman-ajil

 

Al-Bakri, D. Z. M. (2023, June 15). #1775: Pembiayaan Peribadi Islamik Berdasarkan Kaedah al-‘Inah. Maktabah al Bakri. https://maktabahalbakri.com/1775-pembiayaan-peribadi-islamik-berdasarkan-kaedah-al-inah/

 

 

Istilah | BSN Malaysia. (2023). Bsn.com.my. https://www.bsn.com.my/page/glossary?lang=ms-MY

 

Ilyas, R. (2016). Kontrak Pembiayaan Murabahah dan Musawamah. BISNIS: Jurnal Bisnis dan Manajemen Islam, 3(2), 290-311.

 

Kurniawan, R. R. (2021). Implementasi Akad Al-Musawamah Pada Pasar Tradisional.

 

Hama, Z. (2013). Konsep Ujrah dari Perspektif Fiqh (pp. 29-30). Kertas kerja, Muzakarah Cendekiawan Syariah Nusantara ke-7, Hotel Fairmont, Singapura.

 

Zakaria, M. U. (2015). PEMBIAYAAN KENDERAAN BERKONSEPKAN AL-IJARAH THUMMA AL-BAY'(AITAB) DI BANK MUAMALAT MALAYSIA BERHAD DAN ISU-ISU BERKAITAN: Vehicle Financing Based on the al-Ijarah Thumma al-Bay'(AITAB) Concept at Bank Muamalat Malaysia Berhad and Related Issues. Jurnal Syariah, 23(3), 435-476.

 

Mohamad, M. T., Aminuddin, M. N., & Hasbulah, M. H. (2018). Pembiayaan Perumahan Berasaskan Komoditi Murabahah: Kajian Kes di CIMB Islamic Bank. International Journal of Islamic and Civilizational Studies, 5(3), 68-80.

 

Fiqh muamalat: Konsep jual Beli istisna' Dan aplikasinya. (n.d.). mahir al-hujjah ماهر الحجة. https://mahir-al-hujjah.blogspot.com/2008/08/fiqh-muamalat-konsep-jual-beli-istisna.html

 

Al-Bakri, Z. M. (2024, January 1). #5151: Makan Sebelum Bayar Atau Selepas Bayar. Maktabah al Bakri. https://maktabahalbakri.com/5151-makan-sebelum-bayar-atau-selepas-bayar/

 

Sekuriti, M. P. S. S. (2002). Keputusan Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti. Suruhanjaya Sekuriti.

 

Financing based on Musyarakah Mutanaqisah | Maybank Islamic. (n.d.). https://www.maybank.com/islamic/en/coe/fatwa/islamic-banking/financing_based_on_musyarakah_mutanaqisah.page?

 

Hawari, H. (2024, April 23). 10 Jenis Muamalah dalam Islam Lengkap dengan Penjelasannya. Detikhikmah. https://www.detik.com/hikmah/khazanah/d-7305209/10-jenis-muamalah-dalam-islam-lengkap-dengan-penjelasannya

 

Shafiai, M. H. M. (2007). APLlKASI AL-MUZARA'AH DI FELCRA BERHAD. Jurnal Syariah, 15(2), 185-211.

Hasan, A., & Zain, N. R. M. (2021). AR-RAHNU: ISU DAN PENYELESAIAN SEMASA. Malaysia Journal Syariah & Law, 9(1).

 

Saiful Anuar Bin Hambali. (2013). Isu-isu Syariah berkaitan Ujrah dalam Industri Kewangan Islam. Muzakarah Cendekiawan Syariah Nusantara ke-7, Hotel Fairmont, Singapura.

 

Eza. (2019, October 24). Apa itu Ibra’ dalam perbankan Islam? - Majalah Labur. Majalah Labur. https://www.majalahlabur.com/kewangan/apa-itu-ibra-dalam-perbankan-islam/

 

Bank Negara Malaysia. (2010). Edisi kedua Resolusi Syariah dalam Kewangan Islam (Resolusi Syariah).  In https://www.bnm.gov.my/documents/20124/66548/shariah_resolutions_2nd_edition.pdf. Bank Negara Malaysia. Retrieved August 7, 2024, from https://www.bnm.gov.my/documents/20124/66548/shariah_resolutions_2nd_edition.pdf

 

Fadzil, N. F. I. (2023, May 24). IRSYAD HUKUM SIRI KE-774: CAJ PEMBAYARAN LEWAT DALAM SISTEM KEWANGAN ISLAM. Retrieved August 7, 2024, from https://www.muftiwp.gov.my/en/artikel/irsyad-fatwa/irsyad-fatwa-umum-cat/5652-irsyad-al-fatwa-siri-ke-774-caj-pembayaran-lewat-dalam-sistem-kewangan-islam

 

Ali, F. S. (2021, November 23). Hiwalah bela nasib anak, isteri. Sinar Harian. https://www.sinarharian.com.my/article/174025/berita/nasional/hiwalah-bela-nasib-anak-isteri

 

Mohd Razif. (2016, December 5). Pejabat Mufti Wilayah Persekutuan - AL-KAFI #483: DEFINISI HAMISYH AL-JIDDIYYAH. Retrieved August 7, 2024, from https://muftiwp.gov.my/ms/artikel/al-kafi-li-al-fatawi/1391-al-kafi-li-al-fatawi-siri-ke-483-definisi-hamisyh-al-jiddiyyah

 

Pejabat Mufti Wilayah Persekutuan - AL-KAFI #424 : HUKUM JUAL BELI SECARA URBUN (DEPOSIT). (2016, November 3). https://www.muftiwp.gov.my/ms/artikel/al-kafi-li-al-fatawi/1328-al-kafi-424-hukum-jual-beli-secara-urbun-deposit

 

Wahab, M. H. A., & Shaharuddin, N. (2010). KONSEP & APLIKASI BAY’AL-URBUN DALAM SISTEM PASARAN DERIVATIF ISLAM. Prosiding Persidangan Kebangsaan Ekonomi Malaysia Ke V, 157.

 

binti Sulaiman, S. (2009). Konsep pinjaman menurut perspektif Islam. Jurnal Penyelidikan Islam.

 

Mohd Ashraf. (2019, July 31). Pejabat Mufti Wilayah Persekutuan - AL-KAFI #1337: ADAKAH ADA HAK KHIYAR KEPADA PEMBELI YANG SENGAJA MELAMBATKAN PEMULANGAN BARANG YANG CACAT? Retrieved August 8, 2024, from https://www.muftiwp.gov.my/ms/artikel/al-kafi-li-al-fatawi/3608-al-kafi-1337-adakah-ada-hak-khiyar-kepada-pembeli-yang-sengaja-melambatkan-pemulangan-barang-yang-cacat-2

 

Shukri, M. H. M., & Markom, R. (2013). Pengharmonian Prinsip Khiyar Al-Ru'yah dalam Transaksi Perniagaan di Malaysia. Kanun: Jurnal Undang-undang Malaysia, 25(2), 185-208.

 

Djafri, M. T., Patahuddin, A., & Ridha, M. (2020). Khiyār Al˗ Majlis Dan Aplikasinya Dalam Jual Beli Modern (Studi Komparatif Pandangan Jumhur Ulama Dan Imam Malik). BUSTANUL FUQAHA: Jurnal Bidang Hukum Islam, 1(4), 566-587.

 

Nurjaman, M. I., Januri, J., & Nuraeni, N. (2021). Eksistensi Khiyar Dalam Perkembangan Transaksi Jual Beli. Iltizam Journal of Shariah Economics Research, 5(1), 63-72.

 

Afifah, N., & Musyafa’ah, N. L. (2019). Analisis Hukum Islam Terhadap Jual Beli Online. Surabaya: Jurnal Hukum Bisnis Islam, UIN Sunan Ampel, 9.

 

Ismail, M. H., & Ahmad, A. (2020). Gadaian: Hukum dan Perbezaan Antara Sistem Al-Rahnu Dengan Sistem Konvensional. International Journal of Muamalat, 4(1), 244-255.